11 ani de activitate Raport de activitate aferent Semestrului I al Tel. : Adresa : Str. Avrig Nr. 12, Et. 4, Website :

Transcriere

1 11 ani de activitate Raport de activitate aferent Semestrului I al Tel. : Adresa : Str. Avrig Nr. 12, Et. 4, Website : Fax : Sector 2, Bucuresti office@ascendia.ro

2 CUPRINS Cuprins... 2 DATE DE IDENTIFICARE MESAJ CĂTRE ACȚIONARI SITUAȚIA ECONOMICO-FINANCIARA Prezentarea unei analize a situaţiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut ANALIZA ACTIVITĂȚII COMPANIEI Prezentarea şi analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii comerciale, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut Prezentarea şi analizarea efectelor asupra situaţiei financiare a societăţii comerciale a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul şi sursele de finanţare a acestor cheltuieli), comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut Prezentarea şi analizarea evenimentelor, tranzacţiilor, schimbărilor economice care afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază. Precizarea măsurii în care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparaţie cu perioada corespunzătoare a anului trecut SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL ȘI ADMINISTRAREA COMPANIEI Descrierea cazurilor în care societatea comercială a fost în imposibilitatea de a-şi respecta obligaţiile financiare în timpul perioadei respective Descrierea oricărei modificări privind drepturile deţinătorilor de valori mobiliare emise de societatea comercială TRANZACȚII SEMNIFICATIVE În cazul emitenţilor de acţiuni, informaţii privind tranzacţiile majore încheiate de emitent cu persoanele cu care acţionează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă SEMNĂTURI ȘI ANEXE Raportul va fi semnat de către reprezentantul autorizat al Consiliului de Administraţie, de către managerul/directorul executiv al societăţii şi de către contabilul-şef ANEXE - Raportul va fi însoţit de copii ale documentelor justificative pentru toate modificările aduse actelor constitutive ale societăţii comerciale, precum şi structurilor de conducere ale societăţii comerciale (administraţie, executiv etc.) Pagina 2 din 12

3 DATE DE IDENTIFICARE Raport Semestrial conform: Regulamentul BVB privind piata AeRO, Legea 24/2017, Regulament ASF 5/2018, Regulamentul UE nr. 596/2014 Pentru perioada: Data raportului: 30 August 2018 Denumirea societății comerciale: Ascendia S.A. Sediul social: Str.Eufrosin Poteca nr.40, Et.1, Sector 2, București, Romania Adresa de corespondenta / punct de lucru: Str. Avrig Nr. 12, Et. 4, Sector 2, București, Romania Numărul de telefon: Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comerțului: RO Număr de ordine în Registrul Comerțului: J40/6604/2007 Capitalul social subscris și vărsat: RON Numarul de actiuni emise si caracteristici: acțiuni cu valoare nominală de 0,1 RON Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: AeRO ATS al BVB 1. MESAJ CĂTRE ACȚIONARI Dragi acționari, acum 11 ani, compania noastră se lansa pe e o nișă interesantă pentru Romania - elearning-ul. Am început și cu dorința clară de a face ceva benefic pentru societate, ca reacție la situația proastă din învățământ. Privind în spate putem spune ca a fost un drum frumos, dar dificil, cu multe suișuri și multe coborâșuri din care, din fericire, am învatat. Și drumul continuă cu noi provocări. Pe masură ce scriu aceste rânduri imi dau seama că Ascendia crește și are forțe proaspete. Strategia companiei de recrutare de personal pasionat de educație și dornic să creeze impact a funcționat. În acest moment produsele nostre se dezvoltă cu ajutorul unor experți pe care cu greu îi găsești într-o țară dominată de exodul creierelor. În primul semestru al 2018 am continuat dezvoltarea proiectelor începute în anii anteriori. Între acestea, cele mai importante pentru companie la acest moment sunt: Timlogo.ro - septembrie 2018 vine cu lansarea oficială a abonamentelor din platforma logopedică, dupa doi ani de dezvoltare. Proiectul Tehnologii informatice multiplatformă cu aplicații interactive în limba română pentru terapie logopedică are finanțare UEFISCDI prin Programul cadru Național de Cercetare-Dezvoltare (PN3). Produsul rezultat va extinde așadar portofoliul de servicii al companiei cu o solutie software pentru domeniul medical-remedial. În cele 6 luni de pilotare în regim de invitație privată, peste 410 cabinete și specialiști logopezi și-au creat conturi și au folosit modulele logopedice din platformă. Este un număr foarte bun, care ne arată interesul crescut al specialiștilor pentru a folosi platforma în cabinete și acasa. Ținând cont că sunt aproximativ de copii cu probleme de vorbire în România, potențialul este unul foarte mare pentru acest produs. Achizitionarea abonamentelor se va putea face începând cu data de 1 septembrie 2018 iar lansarea oficială a Timlogo se va realiza spre finalul lunii septembrie Coffee Learning Management System și module elearning - platforma de învățare la distanță și modulele de training în format digital pentru companii, unde numărul de clienți Ascendia pe segmentul de training online pentru adulți a crescut. Clienții adaugați în portofoliul nostru în primul semestru al 2018 sunt Petrotel Lukoil, Praktiker și Centrul Medical Unirea (rețeaua clinică Regina Maria). Acestora li se adaugă contractele în derulare cu ceilalți clienți ai noștri, între care amintim pe: ING Bank, Raiffeisen Bank, Groupama, Bricodepot, Pagina 3 din 12

4 FanCourier, Flanco, Mercedes, Ariston etc. Livresq.com - Produsul va oferi editurilor și producătorilor de materiale didactice o unealtă pentru publicarea manualelor/caietelor de lucru/atlaselor într-o formă digitală îmbunătățită cu filme, animații, teste și aplicații sau simulări. Proiectul Servicii inovative pentru publicarea, editarea, consultarea și gestiunea online a manualelor școlare, este finanțat prin Programul Operațional Competitivitate (POC) linia Valoarea finanțării nerambursabile contractate pentru proiect pentru cei doi ani de dezvoltare este de lei și produsul va fi lansat spre comercializare în Livresq continua în acest moment dezvoltarea, cu o echipa crescută, produsul fiind in acest moment la nivel de prototip. Semestrul I din anul 2018 a continuat parcursul început în 2016, Ascendia S.A. continuând investițiile în dezvoltarea produselor software proprii. Compania are în desfășurare proiecte investiționale mari, software-urile rezultate având menirea de a crește și susține activitatea companiei pe termen lung. Din punct de vedere al surselor de finanțare, acestea pot fi împărțite astfel: două proiecte cu finanțare nerambursabilă de peste 80% din bugetele previzionate, din surse naționale (PN3) și europene (POC), și două proiecte cu susținere financiară exclusivă din resursele companiei (produsul LMS împreună cu modulele de elearning pentru companii și produsul În Semestul I al 2018 activitatea comercială a Ascendia S.A. a avut două componente principale: vânzarea către companii a platformei Learning Management System CoffeeLMS și a serviciilor de dezvoltare conțiunut personalizat elearning. Activitatea orientată către vânzarea de soluții elearning către mediul corporate a generat majoritatea încasărilor comerciale ale companiei. Trebuie precizat că resursele financiare ale Ascendia S.A. au susținut corespunzător activitatea companiei în perioada analizată. Pentru a asigura aceasta functionare corespunzatoare și pe viitor, mai ales în contextul proiectelor cu finanțare nerambursabilă la care trebuie întâi să cheltui și apoi să decontezi, dar și pentru creșterea vitezei de dezvoltare a produselor proprii, se are în vedere și o posibilă accesare de împrumuturi pentru dezvoltare prin emiterea de obligațiuni. La data prezentei, conducerea companiei a chemat la vot actionarii pentru a decide oportunitatea finanțării prin emiterea de obligațiuni până la o valoare totală de 4.5 milioane lei. Cosmin Mălureanu DIRECTOR GENERAL ASCENDIA S.A. Pagina 4 din 12

5 2. SITUAȚIA ECONOMICO-FINANCIARA 2.1 PREZENTAREA UNEI ANALIZE A SITUAŢIEI ECONOMICO-FINANCIARE ACTUALE COMPARATIV CU ACEEAŞI PERIOADĂ A ANULUI TRECUT Prezentarea situației ecomomico-financiare a societății are la bază datele din raportarea contabilă semestrială la 30 Iunie 2018, întocmită în conformitate cu cerințele legii contabilității Nr. 82/1991, OMFP 2531/2018 privind aprobarea Sistemului de raportare contabilă la 30 iunie 2018 a operatorilor economici, precum si pentru modificarea si completarea unor reglementari contabile, cât și a OMFP 1802/2014 cu modificările și completările ulterioare. Datele cuprinse în raportarile semestriale ce au stat la baza prezentării de mai jos sunt o reflectare fidelă a datelor existente în contabilitatea societății. Rezultatele contabile înregistrate la , prezentate prin comparație cu cele de la , relevă în primul rând o intensificare a dezvolării produselor proprii ale companiei. Valorile activelor au înregistrat creșteri semnificative și același trend l-au înregistrat și datoriile ELEMENTE DE BILANŢ: ACTIVE CARE REPREZINTĂ CEL PUŢIN 10% DIN TOTAL ACTIVE; NUMERAR ŞI ALTE DISPONIBILITĂŢI LICHIDE; PROFITURI REINVESTITE; TOTAL ACTIVE CURENTE; SITUAŢIA DATORIILOR SOCIETĂŢII; TOTAL PASIVE CURENTE; Vă prezentăm în cele ce urmează modificările intervenite în structura elementelor de bilanț în Semestrul I (S1) 2018 prin comparație cu Semestrul II (S2) ACTIVE IMOBILIZATE Totalul imobilizărilor în valoare de RON la momentul S înregistrează o creștere majora, de 5,6 ori, față de aceeași perioadă a anului precedent, S1 2017, când se înregistrau RON. Evoluția și structura activelor imobilizate (mii lei) S S S Imobilizări necorporale Active corporale Active financiare În structura acestora s-au produs următoarele modificări: Imobilizările necorporale au înregistrat o creștere importantă în totalul activelor, de RON, atingând valoarea de RON. Aceasta creștere s-a produs pe seama capitalizarii costurilor angrenate in realizarea si actualizarea urmatoarelor produse: module de software Pagina 5 din 12

6 educational de tipul off the shelf, actualizari ale platformei CoffeeLMS si platformele digitale si (aflate inca in productie). A crescut valoarea imobilizărilor corporale de la RON la RON prin achizitia de noi active; Au crescut imobilizările financiare de la RON la RON ca urmare a constituirii unui depozit colateral, garantie la o linie de credit pe termen scurt. ACTIVE CIRCULANTE Valoarea totală a activelor circulante în S este de RON, în creștere cu RON față de S Evoluția și structura activelor circulante (mii lei) S S S Disponibilități bănești Creanțe Stocuri Pe elemente de active circulante s-au produs următoarele modificări: Creșterea disponibilităților bănești aflate în conturile bancare, de la suma de RON la suma de RON ca urmare a creșterii gradului de colectare; Scăderea cu RON, față de aceeași perioadă a anului precedent, de la RON în S1 2017, la RON in S a valorii creanțelor (de încasat). Mentinerea valorii stocurilor la aproximativ aceslasi nivel cu cel al perioadei precedente; DATORII CURENTE Datoriile societatii in S au crescut, înregistrând la finalul lui S valoarea de RON față de RON in S Această creștere este corelată cu creșterea cu aproximativ 47,5% a cheltuielilor cu salariile, comparativ cu perioada precedenta. Aceasta modificare importantă pe segmentul salariilor este urmare a doi factori, primul legat de schimbarile legislative intervenite la începutul anului 2018, când pentru păstrarea salariilor nete la nivelul valorilor negociate cu angajații au fost crescute salariile brute, iar cel de-al doilea este dat de angajarea unor salariați cu un nivel foarte înalt de calificare, ale căror competențe profesionale sunt necesare în procesul finalizării produselor proprii aflate în lucru. De subliniat faptul că societatea folosește linia de credit pe termen scurt disponibilp (până la 1 an), în valoare de maxim RON, pentru asigurarea stabilitatii fluxurilor financiare pe perioadele cuprinse între momentul depunerii cererilor de rambursare aferente proiectelor derulate cu fonduri nerambursabile și cel al încasării efective a contravalorii acestora. Pagina 6 din 12

7 TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE Influența pozitivă a creșterii activelor, chiar în conditiile creșterii datoriilor, a facut ca rezultatul dintre totatul activelor miuns datoriile curente să înregistreze o creștere importantă, cu RON față de perioada anterioară de raportare. VENITURI ÎN AVANS Veniturile înregistrate în avans au crescut în S la RON, o creștere cu RON față de S ( RON). Aceasta creștere se datorează primirii unor subvenții cu titlul gratuit ce constau în produse electronice marca SAMSUNG, în baza acordului de parteneriat cu Samsung Electronics Co.ltd., cât și a unor licențe de la Microsoft (ca parte a programului BizPark Plus, de care compania noastră beneficiază). Valoarea acestui sold reprezintă sume de transferat la venituri în cursul perioadelor următoare, pe masura amortizarii activelor primite cât și a celorlalte cheltuieli făcute pe seama subvențiilor acordate în baza proiectelor de cercetare-dezvoltare, finanțate prin UEFISCDI si POC. TOTAL CAPITALURI PROPRII Față de , la totalul capitalurilor proprii a înregistrat o creștere în sumă de RON, atingând valoarea de RON CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI: VÂNZĂRI NETE; VENITURI BRUTE; ELEMENTE DE COSTURI ŞI CHELTUIELI CU O PONDERE DE CEL PUŢIN 20% ÎN VÂNZĂRILE NETE SAU ÎN VENITURILE BRUTE; PROVIZIOANELE DE RISC ŞI PENTRU DIVERSE CHELTUIELI; REFERIRE LA ORICE VÂNZARE SAU OPRIRE A UNUI SEGMENT DE ACTIVITATE EFECTUATĂ ÎN ULTIMELE 6 LUNI SAU CARE URMEAZĂ A SE EFECTUA ÎN URMĂTOARELE 6 LUNI; DIVIDENDELE DECLARATE ŞI PLĂTITE; Analiza veniturilor și a vânzărilor Totalul veniturilor în S a fost de RON în creștere cu RON față de S1 2017, în principal ca urmare a creșterii veniturilor din productia de imobilizari necorporale. Evoluția și structura veniturilor (mii lei) S S S Vânzarea prod. și a mărf Prestări servicii Imobilizări necorporale Subvenții de exploatare În structura lor, veniturile au înregistrat următoarele modificări: Veniturile din vânzarea produselor finite si conexe, precum si a marfurilor în S au fost RON in scadere cu RON față de S Veniturile din prestări servicii (activități IT și software la comandă) au fost în valoare de RON Pagina 7 din 12

8 înregistrand o scădere cu RON față de aceeași perioadă a anului trecut. Aceste venituri au o pondere de aproximativ 92% în totalul vânzărilor înregistrate în primul semestru al anului 2018; Veniturile din producția de imobilizari necorporale au înregistrat o creștere în valoare de RON față de S1 2017, atingand valoarea de RON. În această această categorie se regăsec produsele proprii: module de software educational de tipul off the shelf, actualizări ale platformei CoffeeLMS precum și platformele și (aflate încă în producție). Veniturile din subvenții de exploatare (finanțări din proiecte) au fost de RON, înregistrând o scădere de RON față de aceeasi perioada a anului trecut Evoluția vânzărilor (mii lei) S S S Volumul total al vanzărilor, RON la S1 2018, a îregistrat o diferență negativă în sumă de RON față de acceași perioadă a anului precedent. Analiza costurilor Trendul costurilor a fost corelat cu cel al veniturilor fiind unul crescător, înregistrând valoarea RON în S1 2018, o creștere cu RON fața de S Dintre elementele de costuri cu o pondere majoritară (88.99%) în totalul costurilor vă prezentăm: Cheltuielile cu personalul, în valoare de RON, a înregistrat în S o creștere în valoare de RON, reprezentând o creștere procentuală de aproximativ 47,5%, față de perioada anterioară de raportare, S Această creștere s-a produs pe seama creșterilor salariale acordate, creșterii numărului de ore de lucru pontate de personalul alocat proiectelor de cercetare-dezvoltare si celui alocat realizării produselor proprii; Cheltuielile cu prestațiile externe, în valoare de RON, s-au pastrat relativ constante, comparativ cu valoarea de inregistrata in S Profitul net Față de perioada anterioară (S1 2017), când s-a înregistrat un profit net negativ în suma de ( RON), în S societatea a înregistrat o pierdere cu RON mai mare, atingându-se valoarea de ( RON). Considerăm că, în condițiile majorării cheltuielilor totale cu aproximativ 42%, această creștere de doar 9,3% a profitului net negativ este un fapt benefic, compania urmând ca, pe măsură ce lansează în producție produsele noi, să treacă pe profit prozitiv. În plus, se poate observa din anii anteriori ca activitatea din S2 aduce de obicei compania pe profit pozitiv până la finalul anului. Dividende declarate și plătite Profitul net aferent anului 2017, in valoare de RON, a fost constituit ca rezerve, urmare a deciziei AGOA din În cursul perioadei nu au fost repartizate sau plătite dividende. Pagina 8 din 12

9 2.1.3 CASH FLOW: TOATE SCHIMBĂRILE INTERVENITE ÎN NIVELUL NUMERARULUI ÎN CADRUL ACTIVITĂŢII DE BAZĂ, INVESTIŢIILOR ŞI ACTIVITĂŢII FINANCIARE, NIVELUL NUMERARULUI LA ÎNCEPUTUL ŞI LA SFÂRŞITUL PERIOADEI Comparat cu situația disponibilităților financiare la sfârșitul lui S1 2017, disponibilitățile la finalul lui S au crescut de 2,06 ori, după cum se poate observa în prezentarea succintă a situației fluxurilor de trezorerie: Denumirea elementului Fluxuri de numerar din activități de exploatare FLUXURILE DE TREZORERIE Perioada analizată S S S Încasări de la clienți Dobânzi încasate + Diferente de curs + Alte incasari (recuperări taxe) Plăți către furnizori și angajați Dobânzi plătite + comisioane bancare + diferente de curs Impozit pe profit plătit / Impozit pe venit microintreprindere Taxe salariale + tva + alte taxe A) Numerar net din activități de exploatare Fluxuri de numerar din activități de investiție Plăți pentru achiziționarea de acțiuni Plăți pentru achiziționarea de imobilizări corporale/necorporale Încasări din vânzarea de imobilizări corporale Dobânzi încasate Dividende încasate B) Numerar net din activități de investiție Fluxuri de numerar din activități de finanțare Încasări din emisiunea de acțiuni Încasări din prime de capital Încasări din împrumuturi pe termen lung Încasări din subvenții Credite pe termen scurt Creditori diverși (asociați) Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar Dividende plătite Plata rate credite C) Numerar net din activități de finanțare D) Creșterea netă a numerarului și echivalentelor de numerar (A + B + C) E) Numerar și echivalente de numerar la începutul exercițiului financiar F) Numerar și echivalentele de numerar la sfârșitul exercițiului financiar (D + E) Pagina 9 din 12

10 3. ANALIZA ACTIVITĂȚII COMPANIEI 3.1 PREZENTAREA ŞI ANALIZAREA TENDINŢELOR, ELEMENTELOR, EVENIMENTELOR SAU FACTORILOR DE INCERTITUDINE CE AFECTEAZĂ SAU AR PUTEA AFECTA LICHIDITATEA SOCIETĂŢII COMERCIALE, COMPARATIV CU ACEEAŞI PERIOADĂ A ANULUI TRECUT. Față de perioada de referință (S1 2017), parametrii de lichiditate ai Ascendia au inregistrat o scădere, cu toate acestea lichiditatea companiei este una bună, aceasta fiind capabilă de a-și plăti datoriile curente și imediate fără a fi necesar sa apeleze la resurse pe termen lung sau la împrumuturi bancare pe termen lung. Această situație este efectul creșterii datoriilor firmei ca urmare a creșterilor costurilor salariale cat si ca urmare a incasării cu intarziere a sumelor din contractele de finanțare. RATA LICHIDITAȚII Perioada analizată Indicatorul calculat Formula de calcul S S S Rata lichidității curente Active circulante/datorii curente ,78 1,10 Rata lichidității imediate (Active circulante Stocuri)/Datorii curente ,84 0,84 Valoarea totală a activelor circulante în S este de RON, față de RON existente in S1 2017, în creștere cu aproximativ 5,6%, respectiv cu RON Pe termen scurt indicatorii de lichiditate pot suferi modificări generate de investițiile în noile produse, investiții ce diminuează activele și pot crește datoriile, însă apreciem că pe termen lung tendința indicatorului va fi una de apreciere, odată cu creșterea afacerii, creștere generată de venitul preconizat și din încasările aferente noilor produse ce vor fi lansate. Cu toate acestea, atragem atenția că, întrucât compania este o companie mică, într-o etapă de creștere bazată pe investiții semnificative atât din finanțări, cât și din resurse proprii, există o serie de riscuri ce pot afecta afacerile acesteia, riscuri de care investitorii trebuie să țină seama în analizele făcute asupra companiei noastre. Întrucât aceste riscuri au fost explicitate în Raportul Anual pe 2017 și sunt în continuare de actualitate fiind parte a contextului economic general și specific în care ne desfășuram activitatea, invităm persoanele interesate să le reanalizeze, Raportul anual pe 2017 fiind disponibil atât pe site-ul Bursei de Valori București, cât și pe site-ul ascendia.ro, la secțiunea dedicată investitorilor PREZENTAREA ŞI ANALIZAREA EFECTELOR ASUPRA SITUAŢIEI FINANCIARE A SOCIETĂŢII COMERCIALE A TUTUROR CHELTUIELILOR DE CAPITAL, CURENTE SAU ANTICIPATE (PRECIZÂND SCOPUL ŞI SURSELE DE FINANŢARE A ACESTOR CHELTUIELI), COMPARATIV CU ACEEAŞI PERIOADĂ A ANULUI TRECUT. Cheltuielile de capital ale companiei, desi nu au fost semnificative fata de perioada S1 2017, s-au pastrat într-un trend firesc în contextul generat de creșterea activității și dinamica mediului IT. Din analiza acestora reiese că nu au fost de natură a influența semnificativ situația financiară a companiei nici în perioada analizată și anticipăm că nici în perioada imediat următoare nu vor avea un astfel de impact. Achizițiile făcute au vizat pe de o parte actualizarea și extinderea parcului de echipamente al Ascendia (componente PC, periferice etc.), precum și a unor licențe software (sau reînnoirea unor abonamente la software de tip SAAS) necesare desfășurării activității curente. Cheltuielile de capital au fost realizate din fonduri proprii și din susa de finanțare nerambursabilă (proiectul UEFISCDI). Pagina 10 din 12

11 3.3. PREZENTAREA ŞI ANALIZAREA EVENIMENTELOR, TRANZACŢIILOR, SCHIMBĂRILOR ECONOMICE CARE AFECTEAZĂ SEMNIFICATIV VENITURILE DIN ACTIVITATEA DE BAZĂ. PRECIZAREA MĂSURII ÎN CARE AU FOST AFECTATE VENITURILE DE FIECARE ELEMENT IDENTIFICAT. COMPARAŢIE CU PERIOADA CORESPUNZĂTOARE A ANULUI TRECUT. În ceea ce privește contextul economic general și specific se evidențiază câteva aspecte ce au influențat și au potențial să influențeze în continuare în mod negativ proiecțiile activității companiei: a) costurile cu forța de muncă din IT sunt în creștere, iar personalul din ce în ce mai puțin și mai slab pregătit, b) legislația în domeniul muncii este imprevizibilă, putând oricând să aducă cheltuieli suplimentare imposibil de anticipat și c) în domeniul educației observăm imixtiunea din ce în ce mai puternică a politicului, precum și tenința de monopolizare a producției de manuale școlare de către editura Ministerului Educației, prin alocarea de contracte directe către aceasta, fără licitație; mai departe producția de materiale digitale pentru aceste manuale ar putea fi monopolizată sau făcută prin protocoale netransparente și discreționare. Separat, proiectele finanțate prin fonduri nerambursabile au date ale plăților către companie impredictibile. Acest aspect determină incertitudine în ceea ce privește elaborarea proiecțiilor încasărilor financiare, existând posibilitatea pierderii sau decalării unor venituri potențiale, parțial sau integral, pentru anii viitori. Nu există evenimente, tranzacții sau schimbări economice cu influență semnificativă asupra activității societății în afara celor precizate anterior pe parcursul acestui document. 4. SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL ȘI ADMINISTRAREA COMPANIEI 4.1. DESCRIEREA CAZURILOR ÎN CARE SOCIETATEA COMERCIALĂ A FOST ÎN IMPOSIBILITATEA DE A- ŞI RESPECTA OBLIGAŢIILE FINANCIARE ÎN TIMPUL PERIOADEI RESPECTIVE. În perioada de referință, Ascendia S.A. a fost capabilă să își respecte obligațiile financiare, având resursele necesare finanțării integrale a activităților desfășurate. Nu au existat cazuri în care compania a fost în imposibilitatea de a-și respecta obligațiile financiare în timpul perioadei analizate DESCRIEREA ORICĂREI MODIFICĂRI PRIVIND DREPTURILE DEŢINĂTORILOR DE VALORI MOBILIARE EMISE DE SOCIETATEA COMERCIALĂ. În perioada analizată nu au avut loc modificări privind drepturile deținătorilor de valori mobiliare emise de companie. 5. TRANZACȚII SEMNIFICATIVE 5.1 ÎN CAZUL EMITENŢILOR DE ACŢIUNI, INFORMAŢII PRIVIND TRANZACŢIILE MAJORE ÎNCHEIATE DE EMITENT CU PERSOANELE CU CARE ACŢIONEAZĂ ÎN MOD CONCERTAT SAU ÎN CARE AU FOST IMPLICATE ACESTE PERSOANE ÎN PERIOADA DE TIMP RELEVANTĂ. În perioada de raportare compania nu a încheiat tranzacții semnificative cu persoane care acționează în mod concertat. Pagina 11 din 12

12 6. SEMNĂTURI ȘI ANEXE 6.1 RAPORTUL VA FI SEMNAT DE CĂTRE REPREZENTANTUL AUTORIZAT AL CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE, DE CĂTRE MANAGERUL/DIRECTORUL EXECUTIV AL SOCIETĂŢII ŞI DE CĂTRE CONTABILUL-ŞEF. Prezentul raport prezintă în mod corect și complet informațiile despre companie. Raportarea contabilă semestrială la a fost întocmită în conformitate cu standardele contabile aplicabile, oferă o imagine corectă și conformă cu realitatea a activelor, obligațiilor, poziției financiare, contului de profit și pierdere ale Ascendia S.A. Precizăm că raportul contabil nu a fost auditat. Daniel Comănescu CONTABIL-ȘEF ASCENDIA S.A. Cosmin Mălureanu - DIRECTOR GENERAL ȘI ADMINISTRATOR UNIC ASCENDIA S.A. Data: ANEXE - RAPORTUL VA FI ÎNSOŢIT DE COPII ALE DOCUMENTELOR JUSTIFICATIVE PENTRU TOATE MODIFICĂRILE ADUSE ACTELOR CONSTITUTIVE ALE SOCIETĂŢII COMERCIALE, PRECUM ŞI STRUCTURILOR DE CONDUCERE ALE SOCIETĂŢII COMERCIALE (ADMINISTRAŢIE, EXECUTIV ETC.). Vă prezentam atașate prezentului Raport următoarele Anexe: Anexa 1 Bilanțul contabil aferent Semestrului I al 2018 Anexa 2 Hotărâri Administrator unic, din data de Anexa 3 Actul constitutiv actualizat la Pagina 12 din 12

13 ANEXA 1 BILANȚUL CONTABIL AFERENT SEMESTRULUI I AL 2018

14 F10 - pag. 1 SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII Cod 10 la data de lei - Denumirea elementului Nr. rd. Sold la: A. ACTIVE IMOBILIZATE A B 1 2 I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct ) II. IMOBILIZĂRI CORPORALE(ct ) III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct * - 296* ) ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd ) B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI (ct / / / / / din ct.4428) II.CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element) (ct.267*-296* **+436**+437** ** din ct.4428**+444** **+447** **+453**+456** ** ) III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct din ct ) IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (din ct ct ) ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd ) C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.11+12) Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 471*) Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471*) 12 D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN (ct ***+436***+437*** *** ***+444*** +446***+ 447*** ***+453*** *** *** ) E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd ) F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd ) G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN (ct ***+436***+437*** *** ***+444*** ***+ 447*** ***+453*** *** *** ) H. PROVIZIOANE (ct. 151) 17 I. VENITURI IN AVANS (rd ) Subvenţii pentru investiţii (ct. 475), (rd.20+21) Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 475*) Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 475*) Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (rd.23+24) Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) (rd.26+27) 25

15 F10 - pag. 2 Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478*) 26 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 478*) 27 Fondul comercial negativ (ct.2075) 28 J.CAPITAL ŞI REZERVE I. CAPITAL (rd ) Capital subscris vărsat (ct. 1012) Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 31 3.Patrimoniul regiei (ct. 1015) 32 4.Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 33 5.Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 1031) 34 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) III.REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 36 IV. REZERVE (ct.106) Acţiuni proprii (ct. 109) 38 Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 39 Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 40 V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) VI. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRŞITUL PERIOADEI DE RAPORTARE SOLD D (ct. 117) SOLD C (ct. 121) SOLD D (ct. 121) Repartizarea profitului (ct. 129) CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd ) Patrimoniul public (ct. 1016) 47 Patrimoniul privat (ct. 1017) 48 CAPITALURI - TOTAL (rd ) (rd ) Suma de control F10 : / *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. Rd.06 - Sumele înscrise la acest rând şi preluate din contul 267 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni. Numele si prenumele ADMINISTRATOR, Numele si prenumele INTOCMIT, MALUREANU COSMIN Semnătura Formular VALIDAT COMANESCU DANIEL Calitatea 12--CONTABIL SEF Nr.de inregistrare in organismul profesional: -

16 F20 - pag. 1 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE la data de Cod 20 Denumirea indicatorilor Nr. rd. -lei - Realizari aferente perioadei de raportare A B Cifra de afaceri netă (rd ) Producţia vândută (ct ) Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 03 Reduceri comerciale acordate (ct. 709) Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766* ) Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct ) Sold C 07 Sold D Venituri din producţia de imobilizari necorporale si corporale (ct ) Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755) 10 5.Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725) Venituri din subvenții de exploatare (ct ) Alte venituri din exploatare (ct ) din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815) din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct.7584) VENITURI DIN EXPLOATARE TOTAL (rd ) a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct ) Alte cheltuieli materiale (ct ) b)alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605) c)cheltuieli privind mărfurile (ct.607) Reduceri comerciale primite (ct. 609) Cheltuieli cu personalul (rd ) a)salarii şi indemnizaţii (ct ) b)cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct ) a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd ) a.1) Cheltuieli (ct ) a.2) Venituri (ct.7813) b)ajustări de valoare privind activele circulante (rd )

17 F20 - pag. 2 b.1) Cheltuieli (ct ) b.2) Venituri (ct ) Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 38) Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct ) Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale(ct *) Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652) Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655) Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente similare (ct. 6587) Alte cheltuieli (ct ) Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) Ajustări privind provizioanele (rd ) Cheltuieli (ct.6812) Venituri (ct.7812) CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL (rd. 17 la ) PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: -Profit (rd ) Pierdere (rd ) Venituri din interese de participare (ct ) din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate Venituri din dobânzi (ct. 766*) din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate Venituri din subvenţii de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418) Alte venituri financiare (ct ) din care, venituri din alte imobilizări financiare ( ct. 7615) VENITURI FINANCIARE TOTAL (rd ) Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd ) Cheltuieli (ct.686) Venituri (ct.786) Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*) din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate Alte cheltuieli financiare (ct ) CHELTUIELI FINANCIARE TOTAL (rd ) PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): -Profit (rd ) Pierdere (rd )

18 F20 - pag. 3 VENITURI TOTALE (rd ) CHELTUIELI TOTALE (rd ) PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă): -Profit(rd ) Pierdere (rd ) Impozitul pe profit (ct.691) Impozitul specific unor activități (ct. 695) Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE RAPORTARE: -Profit(rd ) Pierdere(rd ) Suma de control F20 : / *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. La rândul 23 - se cuprind şi drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaţiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 Cheltuieli cu colaboratorii, analitic Colaboratori persoane fizice. ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele MALUREANU COSMIN Semnătura Numele si prenumele COMANESCU DANIEL Calitatea 12--CONTABIL SEF Semnătura Formular VALIDAT - Nr.de inregistrare in organismul profesional:

19 DATE INFORMATIVE F30 - pag. 1 Cod 30 la data de lei - Nr. I. Date privind rezultatul inregistrat rd. Nr.unitati Sume A B 1 2 Unitaţi care au inregistrat profit 01 Unitaţi care au inregistrat pierdere Unitaţi care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03 II Date privind platile restante Nr. rd. Total, din care: Pentru activitatea curenta Pentru activitatea de investitii A B 1= Plati restante total (rd la ) Furnizori restanţi total (rd. 06 la 08) 05 - peste 30 de zile 06 - peste 90 de zile 07 - peste 1 an 08 Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale total (rd.10 la 14) - contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate contribuţia pentru pensia suplimentară 12 - contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13 - alte datorii sociale Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri 15 Obligatii restante fata de alti creditori 16 Impozite, contributii si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care: contributia asiguratorie pentru munca 17a Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18 III. Numar mediu de salariati Nr. rd A B 1 2 Numar mediu de salariati Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 30 iunie IV. Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenţii încasate şi creanţe restante Nr. rd. Sume (lei) A B 1 Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: 21 - redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat 22 Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat 23 Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat 24

20 Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) 25 F30 - pag. 2 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 26 -impozitul datorat la bugetul de stat 27 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 28 -impozitul datorat la bugetul de stat 29 Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 30 -subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 31 -subvenţii aferente veniturilor, din care: 32 -subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă *) 33 Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care: 34 -creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat 35 -creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 36 V.Tichete acordate salariaților Nr. rd. Sume (lei) A B 1 Contravaloarea tichetelor acordate salariaților 37 VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **) Nr. rd A B 1 2 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare : dupa surse de finantare (rd ) din fonduri publice din fonduri private dupa natura cheltuielilor (rd ) cheltuieli curente 43 -cheltuieli de capital 44 VII. Cheltuieli de inovare ***) Nr. rd A B 1 2 Cheltuieli de inovare 45 VIII.Alte informaţii Nr. rd A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct ) Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093) 47 Imobilizări financiare, în sume brute (rd ) Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume 49 brute (rd. 50 la 53) -acţiuni necotate emise de rezidenti 50 -părţi sociale emise de rezidenti 51 -actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 52 -obligatiuni emise de nerezidenti 53 Creanţe imobilizate, în sume brute (rd )

21 F30 - pag. 3 - creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267) - creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) 56 Creanţe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct ), din care: - creanțe comerciale în relatia cu nerezidenții, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct din ct din ct din ct din ct. 418) Creanţe neîncasate la termenul stabilit (din ct din ct din ct din ct. 413) Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct ) Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (din ct ),(rd.62 la 66) - creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct ) creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct ) subventii de incasat(ct.445) fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 65 - alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care: - creanţe cu entităţi afiliate nerezidente (din ct. 451), din care: - creanţe comerciale cu entităţi afiliate nerezidente (din ct. 451) Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct. 4482) Alte creanţe (ct ), (rd.72 la 74) - decontari privind interesele de participare,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul,decontari din operatiuni in participatie (ct ) - alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului) (din ct din ct din ct ) - sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de raportare (din ct. 461) Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: 75 - de la nerezidenti 76 Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici ****)

22 Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct din ct.508), (rd.79 la 82) 78 -acţiuni necotate emise de rezidenti 79 -părţi sociale emise de rezidenti 80 -actiuni emise de nerezidenti 81 -obligatiuni emise de nerezidenti 82 Alte valori de încasat (ct ) 83 F30 - pag. 4 Casa în lei şi în valută (rd ) în lei (ct. 5311) în valută (ct. 5314) 86 Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd.88+90) în lei (ct. 5121), din care: conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 89 -în valută (ct. 5124), din care: conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente Alte conturi curente la bănci şi acreditive, (rd.93+94) sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct din ct ) -sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct ) Datorii (rd ) Credite bancare externe pe termen scurt (ct ), (rd.97+98) 96 -în lei 97 -în valută 98 Credite bancare externe pe termen lung (ct ) (rd ) -în lei 100 -în valută 101 Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct din ct. 1682) 102 Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct ) (rd ) 103 -în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute 104 -în valută 105 Alte împrumuturi şi datorii asimilate (ct. 167), din care: 106 -valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct ), din care: - datorii comerciale în relatia cu nerezidenții, avansuri primite de la clienți nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct din ct din ct din ct din ct din ct. 419) Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct ) Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct ) (rd.112 la 115)

23 - datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct ) - datorii fiscale in legatura cu bugetul statului (ct ) - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) - alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct.4481) F30 - pag Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care: datorii cu entităţi afiliate nerezidente (din ct. 451), din care: datorii comerciale cu entităţi afiliate 118 nerezidente (din ct. 451) Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455), din care: sume datorate actionarilor / asociatilor pers.fizice sume datorate actionarilor / asociatilor pers.juridice 121 Alte datorii (ct ) (rd.123 la 127) -decontari privind interesele de participare, decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct ) -alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului ) 2) (din ct din ct.472+din ct.473) subventii nereluate la venituri (din ct. 472) varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct ) venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) 127 Dobânzi de plătit (ct. 5186) 128 Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici ****) 129 Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: acţiuni cotate 3) acţiuni necotate 4) părţi sociale capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 134 Brevete si licente (din ct.205) IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii Nr. rd A B 1 2 Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului Nr. rd A B 1 2 Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare 137

24 Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate F30 - pag.6 XI. Informaţii privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014 Nr. rd A B 1 2 Valoarea contabilă netă a bunurilor 5) 140 XII. Capital social vărsat Capital social vărsat (ct. 1012) 6), (rd ) Nr. rd Suma (lei) % 6) Suma (lei) % 6) A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4 - deţinut de instituţii publice, (rd ) deţinut de instituţii publice de subordonare centrală deţinut de instituţii publice de subordonare locală deţinut de societăţile cu capital de stat, din care: cu capital integral de stat cu capital majoritar de stat cu capital minoritar de stat deţinut de regii autonome deţinut de societăţi cu capital privat X X - deţinut de persoane fizice , ,77 - deţinut de alte entităţi , ,23 XIII. Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare Nr. rd. Sume (lei) A B Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare 152a XIV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice *****) Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: Nr. rd. Sume (lei) A B creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 154 Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care: creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 156 XV. Venituri obţinute din activităţi agricole ******) 153 Nr. rd. Sume (lei) A B Venituri obţinute din activităţi agricole 157 Suma de control F30 : /

25 F30 - pag.7 Numele si prenumele ADMINISTRATOR, Numele si prenumele INTOCMIT, MALUREANU COSMIN Semnatura Formular VALIDAT COMANESCU DANIEL Calitatea 12--CONTABIL SEF Semnatura Nr.de inregistrare in organismul profesional: - *) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în munca pe perioada nedeterminată şomeri în vârstă de peste 45 de ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. **) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările şi completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr /2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/ ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr /2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/ ****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. *****) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul Fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. ******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, '(1)... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole. (2) În sensul alineatului (1), 'venituri' înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente....'. 1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc). 2) În categoria 'Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)' nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului ) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. 5) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare. 6) La secţiunea 'XII Capital social vărsat', la rd , în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat, înscris la rd. 141.

26 Conturi entitati mari, mijlocii si mici 1011 SC(+)F10S.R 31 Preluare F10, F20 col.2 Sterge date incarcate

27 ANEXA 2 HOTĂRÂRI ADMINISTRATOR UNIC, DIN DATA DE ASCENDIA S.A. J40/6604/2007, CUI RO Sediu social: Str. Fierari Nr.5, Sect. 2, Bucuresti Punct de lucru: Str. Avrig nr.12, Et. 4, Sect. 2, Bucuresti Tel / Fax : ; office@ascendia.ro DECIZIA ADMINISTRATORULUI UNIC Nr. ASC 3824 / Subsemnatul MĂLUREANU COSMIN, cetățean român, legitimat cu C.I. seria [date cu caracter personal], eliberat de [date cu caracter personal], având CNP [date cu caracter personal], în calitate de Administrator Unic în cadrul societății ASCENDIA S.A., persoană juridică română, număr de ordine în Registrul Comerțului J40/6604/2007, C.U.I , urmare a notificarii Nr. 1252/ cu privire la rezilierea unilaterala de catre locator a contractului de inchiriere a locatiei din str. Fierari Nr. 5, Sector 2, Bucuresti, locatie unde Ascendia S.A. are inregistrat sediul social, in baza Art 13.2 lit b) coroborat cu Art.13.3 din Actul Constitutiv, DECID: 1. Radierea sediului social al companiei din Str. Fierari Nr. 5, Sector 2, Bucuresti. 2. Inregistrarea noului sediu social al companiei la adresa Str. Eufrosin Poteca Nr. 40, Et. 1, Sector 2, Cod , Bucuresti, in baza Contractului de comodat / Actualizarea Actului Constitutiv, astfel incat sa corespunda noului sediu social, prin urmare Articolul 3 Sediul social al societatii, punctul 3.1 devine: 3.1. Sediul social al Societății este în România, Mun. București, Str. Eufrosin Poteca, Nr. 40, Et. 1, Sector 2, Cod Celelalte articole ale Actului Constitutiv raman neschimbate. 4. In scopul indeplinirii formalitatilor de inregistrare la ONRC Bucuresti si ANAF, aferente pct.1, pct. 2 si pct.3 se deleaga domnul Daniel Comanescu, legitimat cu CI seria [date cu caracter personal], eliberata la data [date cu caracter personal], avand CNP [date cu caracter personal]. Administrator Unic, ASCENDIA S.A. MĂLUREANU COSMIN 1/1