SWIFT: BTRLRO22 Capitalul social: RON C.U.I. RO R.B. - P.J.R Nr. Inreg. Registrul Comertului: J12 / 415

Transcriere

1 SWIFT: BTRLRO22 Capitalul social: RON C.U.I. RO R.B. - P.J.R Nr. Inreg. Registrul Comertului: J12 / 4155 / 1993 Situatii Financiare Consolidate 31 Decembrie 2007 Intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana

2 CUPRINS Raportul auditorilor independenti Contul de profit si pierdere consolidat 1 Bilantul contabil consolidat 2 Situatia consolidata a evolutiei capitalului propriu 3-4 Situatia consolidata a fluxurilor de numerar 5-6 Note la situatiile financiare consolidate 7-87

3 Contul de profit si pierdere consolidat Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie Conversie informativa* Note Mii RON Mii RON Mii EUR Mii EUR Venituri din dobanzi Cheltuieli cu dobanzile ( ) ( ) ( ) (77.451) Venituri nete din dobanzi Venituri din speze si comisioane Cheltuieli cu speze si comisioane (32.853) (24.640) (9.844) (6.991) Venituri nete din speze si comisioane Venit net din tranzactionare Alte venituri din exploatare Venituri operationale Cheltuieli cu provizioanele pentru active financiare 13 ( ) (40.672) (34.913) (11.540) Cheltuieli cu personalul 14 ( ) ( ) (84.480) (55.367) Cheltuieli cu amortizarea 24, 25 (48.321) (40.372) (14.479) (11.455) Alte cheltuieli operationale 15 ( ) ( ) (70.496) (50.196) Cheltuieli operationale ( ) ( ) ( ) ( ) (Pierdere)/profit de la entitati asociate 23 (727) 400 (218) 113 Profitul inainte de impozitare Cheltuiala cu impozitul pe profit 16 (28.099) (20.140) (8.420) (5.714) Profitul din operatii continue Operatiuni intrerupte Castigul din operatiuni intrerupte (net de impozit pe profit) (33.156) (9.407) Profitul exercitiului financiar Aferent: Actionarilor Bancii Profitul/(Pierderea) alocata intereselor minoritare (5.851) 486 (1.662) Profitul exercitiului financiar Rezultatul pe actiune de baza 38 0,0531 0,0208 Rezultatul pe actiune diluat 0,0531 0,0208 Rezultatul pe actiune de baza - operatiuni continue 0,0282 0,0257 Rezultatul pe actiune diluat - operatiuni continue 0,0282 0,0257 * Vezi Nota 2c. Situatiile financiare au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de si au fost semnate in numele acestuia de: Horia Ciorcila Maria Moldovan Presedinte Director Financiar Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. 1

4 Active Bilantul contabil consolidat la 31 decembrie Conversie informativa* Note Mii RON Mii RON Mii EUR Mii EUR Numerar si echivalente de numerar Plasamente la banci Active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere Creante din prime provenite din operatiuni de asigurare Credite si avansuri acordate clientilor Investitii nete de leasing Titluri de valoare disponibile spre vanzare Titluri de valoare detinute pana la scadenta Investitii in entitati asociate Imobilizari corporale Imobilizari necorporale Fondul comercial Alte active Total active Datorii Depozite de la banci Depozite de la clienti Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare Alte datorii subordonate Alte datorii constituite prin titluri Rezerve tehnice de asigurari Datorii privind impozitul pe profit amanat Alte datorii Total datorii Capitaluri proprii Capital social Actiuni de trezorerie - (7.559) - (2.235) Prime de emisiune Rezultat reportat Rezerva din reevaluare Alte rezerve Capitaluri proprii atribuibile actionarilor Bancii Interese minoritare Total capitaluri proprii Total datorii si capitaluri proprii * Vezi Nota 2c. Situatiile financiare au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de si au fost semnate in numele acestuia de: Horia Ciorcila Presedinte Maria Moldovan Director Financiar Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. 2

5 Situatia consolidata a evolutiei capitalurilor proprii pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2006 Atribuibile actionarilor Bancii In mii RON Capital social Actiuni de trezorerie Prime de emisiune Rezerve din reevaluare Alte rezerve Rezultat reportat Interese minoritare Total Sold la 31 decembrie (4.333) Majorare capital social prin incorporarea rezultatului reportat (80.485) - - Majorare capital social prin incorporarea primelor de capital (40.071) Majorare capital social prin subscriere de numerar Distribuire la rezervele statutare (37.215) - - Majorare capital social prin conversia obligatiunilor in actiuni Cumparare actiuni de trezorerie, nete de actiuni de trezorerie vandute - (3.226) (3.226) Prime de capital din conversia obligatiunilor in actiuni Transfer din interest minoritar in rezerve din reevaluare (110) - Transfer la datorii a componentei de capital din emisiunea obligatiuni (822) - - (822) Alte cresteri de capitaluri proprii aferente investitiilor in entitati asociate Castiguri din modificarea valorii juste a activelor financiare disponibile spre vanzare, nete de impozit amanat) Profitul exercitiului financiar (5.851) Parte din rezerve aferente intereselor minoritare (426) Sold la 31 decembrie (7.559) Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. 3

6 Situatia consolidata a evolutiei capitalurilor proprii (continuare) Pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2007 Atribuibile actionarilor Bancii In mii RON Capital social Actiuni de trezorerie Prime de emisiune Rezerve din reevaluare Alte rezerve Rezultat reportat Interese minoritare Total Sold la 31 decembrie (7.559) Majorare capital social prin incorporarea rezultatului reportat (84.165) - - Majorare capital social prin incorporarea primelor de capital (94.199) Majorare capital social prin subscriere de numerar Distribuire la rezervele statutare (22.084) - - Majorare capital social prin conversia obligatiunilor in actiuni Vanzare actiuni de trezorerie Majorare rezerve din reevaluare Alte cresteri de capitaluri proprii aferente investitiilor in entitati asociate Pierdere din modificarea valorii juste a activelor financiare disponibile spre vanzare (nete de impozit amanat) (15.172) - - (15.172) Transfer rezerve aferente operatiunilor intrerupte - - (2.797) - (12.193) (2.797) Profitul exercitiului financiar Alte modificari Cresteri nete din achizitii de subsidiare si operatiuni intrerupte Sold la 31 decembrie Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. 4

7 Situatia consolidata a fluxurilor de numerar pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie Nota Mii RON Mii RON Flux de numerar din activitatea de exploatare Profitul exercitiului financiar Ajustari pentru: Cheltuiala cu amortizarea 24, Provizioane si scoateri in afara bilantului ale activelor financiare Partea din profitul entitatilor asociate, fara dividende 727 (340) Rezerve tehnice pentru asigurari Profit din cesiunea titlurilor disponibile pentru vanzare (7.632) (9.684) Ajustarea activelor financiare la valoarea justa prin contul de profit si pierdere (3.846) (20.557) Diferente de curs privind obligatiunile convertibile (2.669) (11.873) Castig din vanzarea operatiunilor intrerupte, net de impozit 8 ( ) - Cheltuieli cu impozitul pe profit Alte ajustari (8.482) Profitul net ajustat cu elemente nemonetare Modificari in activele si pasivele din exploatare Modificarea titlurilor de valoare ( ) Modificarea depozitelor la banci ( ) Modificarea creditelor si avansurile acordate clientilor ( ) ( ) Modificarea investitiei nete de leasing ( ) (40.593) Modificarea activelor financiare la valoarea justa prin contul de profit si pierdere Modificarea creantelor din prime de asigurare - (8.803) Modificarea altor active (24.815) (66.030) Modificarea depozitelor de la banci si clienti Modificarea altor pasive Impozit pe profit platit (13.896) (12.356) Numerar net din activitati de exploatare Flux de numerar din/(folosit in) activitatea de investitii Achizitii nete de imobilizari corporale si necorporale ( ) ( ) Incasari in numerar din vanzarea de operatiuni intrerupte, net de numerarul cedat Achizitii de filiale (net de numerarul preluat) si investitii in entitati asociate (25.531) - Numerar net folosit in activitatea de investitii ( ) Flux de numerar din/(folosit in) activitatea de finantare Incasari din cresteri de capital social Subscriere a interesului minoritar la capitalul social al filialelor Incasari din imprumuturi de la banci si alte institutii financiare, datorii subordonate si obligatiuni emise, nete de plati Achizitii actiuni de trezorerie - (6.658) Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. 5

8 Numerar net din/(folosit in) activitatea de finantare Situatia consolidata a fluxurilor de numerar (continuare) pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie Majorarea neta a numerarului si a elementelor de numerar Numerarul si elemente de numerar la inceputul anului Numerarul si elemente de numerar la sfarsitul anului Notele prezentate in paginile 7 87 fac parte integranta din aceste situatii financiare consolidate. 6