M - J 2 L Anexe Ia SNC Prezentarea situaţiilor financiare Aprobat de Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova SITUAŢIILE FINANCIARE pentru perioada

Transcriere

1 M J 2 L Anexe Ia SNC Prezentarea situaţiilor financiare Aprobat de Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova SITUAŢIILE FINANCIARE pentru perioada 01 ianuarie 31 decembrie 2018 Entitatea întreprinderea de Stat Moldelectrica i (Denumirea completă) ' Cod CUIIO Sediul: MD I I I L I Activitatea principală mun.chişinău. Cod poştal str.v.alecsandri.78 strada, nr, bl. transport de energie electrică Raionul (municipiul, UTA); Locality C od ID N O Cod CUATM ;0 T C H iş ÎN A U Cod CAEM, rev.2, MUNIC PIU' Nr. Forma de proprietate Forma organizatoricojuridică de stat de stat Cod CAEM, ediţia 2005 I 1 I 2 Cod CFP Date de contact: Tel spac@,moldelectrica. md Cod CFOJ Unitatea de măsură: leu Numele şi coordonatele al contabiluluişef: Dl (dna) Şpac Galina Tel Notă informativă privind veniturile şi cheltuielile clasificate după natură Anexa 8 Cod Perioada de Indicatori rd. precedentă curentă Venituri din vînzări Alte venituri din activitatea operaţională Venituri din alte activităţi Total venituri (rd rd rd.030) Variaţia stocurilor 050 Costul vînzărilor 060 Cheltuieli privind stocurile Cheltuieli cu personalul privind remunerarea muncii Contribuţii de asigurări sociale de stat obligatorii şi prime de asigurare obligatorie de asistenţă medicală Cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea activelor imobilizate Alte cheltuieli Cheltuieli din alte activităţi Total cheltuieli (rd rd rd rd rd rd rd rd.l20) Profit (pierdere) pînă la impozitare (rd.040 rd.130) Cheltuieli privind impozitul pe venit Profit (pierdere) net al perioadei de (rd.140 rd.150) i

2 Anexa 1 BILANŢUL la 31 decembrie 2018 Sold la Nr. Cod A C T I V cpt. rd. începutul perioadei de Sfîrşitul perioadei de , Active imobilizate Imobilizări necorporale Imobilizări corporale în curs de execuţie Terenuri Mijloace fixe Resurse minerale 050 Active biologice imobilizate 060 Investiţii financiare pe termen lung în părţi 070 neafiliate Investiţii financiare pe termen lung în părţi afiliate 080 Invest imobiliare 090 Creanţe pe termen lung 100 Avansuri acordate pe termen lung Alte active imobilizate Total active imobilizate (rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd. 120) Active circulante Materiale Active biolog e circulante 150 Obiecte de mică valoare si scurtă durată Producţia în curs de execuţie si produse 170 Mărfuri 180 Creanţe comerciale Creanţe ale părţilor afiliate 200 Avansuri acordate curente Creanţe ale bugetului Creanţe ale personalului Alte creanţe curente Numerar în casierie la conturi curente Alte elemente de numerar Investiţii financiare curente în părţi neafiliate (depozite4) Invesl financiare curente în părţi afiliate 280 Alte active circulante Total active circulante (rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd.290) Total active (rd rd.300)

3 Nr cp t. P A S IV Cod rd. Sold la începutul perioadei de Capital propriu Sfîrşitul perioadei de Capital social şi suplimentar Rezerve Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al anilor precedenţi Profit net (pierdere netă) al perioadei de Profit utilizat al perioadei de 370 Alte elemente de capital propriu Total capital propriu (rd rd rd rd rd rd rd.380) Datorii pe termen lung Credite bancare pe termen lung 400 Împrumuturi pe termen lung Datorii pe termen lung privind leasingul 420 financiar Alte datorii pe termen lung Total datorii pe termen lung (rd rd rd rd.430) 5. Datorii curente Credite bancare pe termen scurt 450 împrumuturi pe termen scurt Datorii comerciale Datorii faţă de părţile afiliate 480 Avansuri primite curente Datorii faţă de personal Datorii privind asigurările sociale şi medicale Datorii faţă de buget Venituri anticipate curente Datorii faţă de proprietari 540 Finanţări şi încasări cu destinaţie specială 550 curente Provizioane curente Alte datorii curente Total datorii curente (rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd rd.570) Total pasive (rd rd rd.580)

4 _ ^ f 7c. w a > ^ I DpeS ^ s p 1 l5t,c \ SITUAŢIA DE PROFIT ŞI PIERDERE ^ ^ \ \ de la 01 ianuarie pînă la 31 decembrie 2018 Anexa 2 \ \..i i II f.k'p1''! w 1 Perioada с e emun'c'0 * InHiţflţnril Cod rd. precedentă curentă Venituri din vînzări Costul vînzărilor Profit brut (pierdere brută) (rd.010 rd.020) Alte venituri din activitatea operaţională Cheltuieli de distribuire Cheltuieli administrative Alte cheltuieli din activitatea operaţională Rezultatul din activitatea operaţională: profit (pierdere) (rd rd.040 rd.050 rd.060 rd.070) Rezultatul din alte activităţi: profit (pierdere) Profit (pierdere) pînă la impozitare (rd rd.090) Cheltuieli privind impozitul pe venit Profit net (pierdere netă) al perioadei de (rd.100rd.110) SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU Anexa 3 Nr. d/o Indicatori de la 01 ianuarie pînă la 31 decembrie 2018 Cod rd. Sold la începutul perioadei de Majorări Diminuări Sold la sfîrşitul perioadei de Capital social si suplimentar Capital social Capital suplimentar 020 Capital nevărsat 030 ( ) ( ) ( ) ( ) Capital neînregistrat Capital retras 050 ( ) ( ) ( ) ( ) Total capital social şi suplimentar (rd rd rd rd rd.050) Rezerve Capital de rezervă Rezerve statutare Alte rezerve Total reserve (rd rd rd.090) Profit neredartizat (pierdere neaconerităi Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi 110 X Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al anilor precedenţi Profit net (pierdere netă) al perioadei de X Profit utilizat al perioadei de 140 X ( ) ( ) ( ) Rezultatul din tranziţia la noile reglementări 150 contabile Total profit nerepartizat (pierdere 160 neacoperită) (rd.l 10 + rd rd rd rd.150) 4 Alte elemente de capital propriu, din care Diferente din reevaluare 171 Subvenţii entităţilor cu proprietate publică Total capital propriu (rd rd.l00 + rd rd.l 70)

5 Anexa 4 Indicatori SITUAŢIA FLUXURILOR DE NUMERAR de la 01 ianuarie pînă la 31 decembrie 2018 Cod. rd. Perioada de precedentă curentă l Fluxuri de numerar din activitatea operaţională încasări din vînzări Plăţi pentru stocuri şi servicii procurate Plăţi către angajaţi şi organe de asigurafot socială şi m edicală Dobînzi plătite Plata im pozitului pe venit Alte încasări Alte plăţi Fluxul net de numerar din activitatea 080 operaţională (rd.010 rd.020 rd.030 rd.040 rd rd.060 rd.070 ) Fluxuri de numerar din activitatea de investiţii încasări din vînzarea activelor im obilizate 090 Plăţi aferente intrărilor de active im obilizate Dobînzi încasate Dividende încasate 120 Alte încasări (plăţi) ( ) Fluxul net de numerar din activitatea de 140 investiţii (rd.090 rd rd.l 10 + rd.120 ± rd.130) ( ) ( ) Fluxuri de numerar din activitatea financiară încasări sub formă de credite şi împrumuturi Plăţi aferente rambursării creditelor şi îm prum uturilor Dividende plătite 170 încasări din operaţiuni de capital 180 A lte încasări (plăţi) Fluxul net de numerar din activitatea 200 financiară (rd. 150 rd.160 rd rd. 180 ± rd.l 90) Fluxul net de numerar total (± rd.080 ± rd.l 40 ± rd.200) ( ) Diferenţe de curs valutar favorabile (nefavorabile) Sold de numerar la începutul perioadei de Sold de numerar la sfîrşitul perioadei de (± rd.210 ± rd rd.230) 220 ( ) ( )

6 Date generale 1. Certificat de înregistrare a entităţii, eliberat de Camera înregistrării de Stat. Număr de înregistrare Data înregistrării Seria MD Număr Capital social înregistrat de Camera înregistrării de Stat: data 26 octombrie suma lei, inclusiv: 1) cota statului lei, 2) cota deţinătorilor a cel puţin 20% lei. Modificări ulterioare: a) 07_ aprilie suma lei, inclusiv cota statului lei, b) 07_ noiembrie 2007, suma lei, inclusiv cota statului lei. c) 07_ iunie 2008, suma lei, inclusiv cota statului lei. d) 24. decembrie suma 43tE lei, inclusiv cota statului lei. 3. Entităţile, activitatea cărora necesită licenţă, indică: Licenţa în vigoare: 1) Număr AA064574, data eliberării Termen de valabilitate Tipul de activitate Transport de energie elecrică Organul care a eliberat licenţa Agenţia Naţională pentru Reglementarea în Energetică 2) Număr, data eliberării Termen de v a l a b i l i t a t e Tipul de activitate Organul care a eliberat licenţa 3) Număr, data eliberării Termen de valabilitate Tipul de activitate Organul care a eliberat licenţa 4. Numărul mediu scriptic al personalului în perioada de 1306 persoane, inclusiv pe categorii: 1) personal administrativ 137 persoane, 2) muncitori 725 persoane. 5. Numărul personalului la 31 decembrie persoane. 6. Remunerarea personalului entităţii în perioada de lei. 7. Remunerarea membrilor organelor de administrare, de conducere şi supraveghere şi alte angajamente apărute sau asumate în legătură cu pensiile membrilor actuali sau ale foştilor membri ai acestor organe, pe categorii lei. 8. Avansurile şi creditele acordate membrilor organelor specificate la pct.7 lei, inclusiv rambursate lei. 9. Valoarea activelor imobilizate şi circulante, înregistrate în calitate de gaj1 1) valoarea de gaj lei, 2) valoarea contabilă lei. 10. Numărul acţiunilor ordinare la finele perioadei de unităţi. 11. Profit net (pierdere netă) a perioadei de pentru o acţiune ordinară: 1) profit le i bani, 2) p ierd ere le i bani. 12. Dividende calculate pentru o acţiune ordinară pentru perioada de : 1) plătite le i bani, 2) planificate pentru plată lei bani. 13. Valută străină disponibilă, recalculată în monedă naţională a Republicii Moldova total lei. inclusiv (lei, denumirea şi codul valutei): 1). 840 Dolari SUA 0 lei 2). 643 Rubla rusă 0 lei 3). 980 Grivna ucraineană 0 lei 4). 978 Euro lei 14. Numerar legat total lei. Anexa 6 în rîndurile, în care se înscriu sumele de gaj, în toate coloanele prin fracţie se reflectă: a) la numărător valoarea de gaj; b) la numitor valoarea contabilă 6

7 Anexa 7 la SNC Prezentarea situaţiilor financiare" Indicatori Nr. de rind Anexa 7. Informaţii cerute de Standardele Naţionale de Contabilitate * Existenţa la începutul perioadei (la costul de intrare) 1. Informaţiile privind activele imobilizate Amortizarea acumulată Ia începutul perioadei Deprecierea acumulată la începutul perioadei Intrarea în cursul perioadei (la costul de intrare) Ieşirea în cursul perioadei (la costul de intrare) Existenţa la sfîrşitul perioadei (la costul de intrare) Amortizarea acumulată la sfîrşitul perioadei Deprecierea acumulată la sfîrşitul perioadei Imobilizări necorporale în curs de execuţie (111) Imobilizări necorporale în utilizare, total (112) inclusiv: 2.1. brevete şi mărci (1122) licenţe de activitate ( proerame informatice (1125) Imobilizări corporale în curs de execuţie (121) X X 4. Terenuri (122) Mijloace fixe. total (123) Din care:5.1. clădiri (1231) construcţii speciale (1232) maşini, utilaje, instalaţii de transmisie (1233) Inclusiv: tehnică de calcul mijloace de transport ( instrumertte şi inventar (1235) costuri ulterioare aferente obiectelor 560 neînregistrate în bilanţ (1236) 5.7. mijloace fixe primite în leasing financiar (1237) mijloace fixe primite în economică (1238) alte mijloace fixe (1239) Resurse minerale (125) Investiţii imobiliare, total (151) 700 7

8 Indicatori Existenţa la începutul perioadei (la costul de intrare) Amortizarea acumulată la începutul perioadei Deprecierea acumulată la începutul perioadei Intrarea în cursul perioadei (la costul de intrare) Ieşirea în cursul perioadei (Ia costul de intrare) Existenţa Ia sfîrşitul perioadei (la costul de intrare) Amortizarea acumulată la sfîrşitul perioadei Deprecierea acumulată la sfîrşitul perioadei Amortizarea şi epuizarea imobilizărilor corporale Valoarea contabilă a imobilizărilor corporale Notă informativă: Imobilizări corporale: a) predate în leasing operaţional (arendă) b) înregistrate în calitate de gaj , c) imobilizări la care sa calculat integral amortizarea, dar care continuă să funcţioneze Q

9 Anexa 7 1. Informaţii suplimentare privind imobilizări necorporale şi corporale 1.1 Mijloacele fixe cuprind imobilizările corporale transmise în exploatare, valoarea unitară a cărora depăşeşte plafonul valoric prevăzut de legislaţia fiscală. Imobilizările necorporale şi corporale se recunosc iniţial pe obiecte al căror nomenclator este aprobat prin Hotărîrea de Guvern nr.338 din Catalogul mijloacelor fixe şi activelor nemateriale, iar la unele obiecte se stabileşte în mod independent conform proceselor verbale întocmite la întreprindere. Pentru imobilizările importate, drept documente primare se utilizează documentele aplicate în practica internaţională sau cele prevăzute în contract (Legea contabilităţii, art.20(4)). Evaluarea ulterioară a imobilizărilor necorporale şi corporale se efectuiază la valoarea contabilă. Valoarea reziduală a mijloacelor fixe se stabileşte pe obiecte de evidenţă şi se reflectă în procesele verbale de primire predare a mijloacelor fixe. Amortizarea imobilizărilor necorporale şi corporale se calculează prin metoda liniară. 1.2 Valoarea contabilă a imobilizărilor necorporale la lei Inclusiv: Imobilizări necorporale în curs de execuţie lei Licenţe lei Programe informatice lei Alte imobilizări necorporale lei Toate imobilizările necorporale se amortizează. Valoarea imobilizărilor necorporale total amortizate la lei. 1.3 Valoarea contabilă a mijloacelor fixe la lei Costul de intrare a mijloacelor fixe integral amortizate lei; Valoarea contabilă a mijloacelor fixe înregistrate în gaj Valoarea contabilă a mijloacelor fixe transmise în leasing operaţional lei; lei; Micşorarea valorii contabile a mijloacelor fixe din rezultatul deprecierii lei. 1.4 Valoarea imobilizărilor corporale în curs de execuţie la ei Inclusiv: utilaj procurat din împrumutul subsidiar (Proectul Energetic II ) construcţii în curs de execuţie procurat din împrumutul subsidiar (Proectul Energetic II ) utilaj procurat din grant BERD/NIF /BEI lei lei lei 9

10 construcţii în curs de execuţie procurat din grant BERD/NIF/BEI lei Micşorarea valorii contabile a imobilizărilor corporale în curs de execuţie din rezultatul deprecierii lei 1.5 Valoarea terenului la lei 2. Informaţia privind leasingul operaţional la locator şi locatar Activele transmise în leasing operaţional se reflectă în bilanţul locatorului. Activele transmise în locaţiune operaţională constitui pilonii şi suprafaţa spaţiului de 87.6 m.p. care deţine cota nesemnificativă de % din total venit din vînzări. Venitul calculat din leasingul operaţional în 2018 constitue lei şi în evidenţa contabilă sunt constatate ca venituri curente conform contractelor de leasing operaţional. Creanţele privind leasingul operaţional la sfîrşitul perioadei de constitue lei. Valoarea contabilă a activelor primite în leasing operaţional se contabiliziază la conturi extrabilanţiere şi constitue lei. Costurile şi cheltuielile ce ţin de leasingul operaţional primite în locaţiune se contabilizează la cheltuieli şi costuri curente, conform condiţiilor contractelor care constitue lei în anul de. Datoria de leasing curent la finele perioadei de constitue lei, la care termenul de plata nu a sosit. 3. Deprecierea activelor la Valoarea contabilă totală a activelor supuse testului pentru depreciere: la la lei lei Deprecierea acumulată (în lei): la la (conform testului de depreciere la ) Deprecierea imobilizărilor corporale în curs de execuţie: Deprecierea mijloacelor fixe: Suma deprecierii sa micşorat cu lei în urma casării mijloacelor fixe. Conform raportului la , privind analiza existenţei indicilor de depreciere a activelor, nu au fost identificaţi noi indici de depreciere a activelor. io

11 4. Informaţii privind avansuri acordate pe termen lung Valoarea contabila a avansurilor acordate pe termen lung (în lei): la la Avansuri acordate în ţară Avansuri acordate în străinatate Total Informaţii privind creanţele curente Valoarea contabila a creanţelor (în le i): la la Creanţe comerciale Creanţe ale bugetului Creanţe ale personalului Avansuri acordate curente Alte creanţe curente Total Informaţii privind stocurile 6.1 Contabilitatea stocurilor se ţine în expresie cantitativă şi valorică. Obiectele de mică valoare şi scurtă durată cuprind bunurile valoarea unitară a cărora nu depăşeşte plafonul stabilit de legislaţie. Pentru stocurile importate, drept documente primare se utilizează documentele aplicate în practica internaţională sau cele prevăzute în contract (Legea contabilităţii, art.20(4)). Uzura obiectelor de mică valoare şi scurtă durată se calculează în mărime de 50% din valoarea obiectelor diminuate cu valoarea reziduală probabilă la transmiterea acestora în exploatare şi 50% la ieşirea acestora din expluatare. Valoarea contabila a stocurilor la Inclusiv: procurate din împrumut subsidiar (E2) procurate din imprumut BERD si Grant(NIF) destinate proiectului Reabilitarea Reţelelor Electrice Valoarea contabila a stocurilor la lei lei lei lei i i

12 Inclusiv: procurate din împrumut subsidiar (E2) procurate din imprumut BERD, BEI si Grant(NIF) destinate proiectului Reabilitarea Reţelelor Electrice Valoarea contabila a stocurilor intrate în 2018 Valoarea contabila a stocurilor ieşite în lei lei lei lei 7. Informaţie privind capitalul propriu. * V v ' 7.1 Capitalul propriu (în le i) la lei la lei 7.2 Cauzele modificărilor ale elementelor capitalului propriu în 2018 sunt: corectarea anilor precedenţi, diminuarea profitului cu lei. alte elemente a capitalului propriu constitue lei din care: * soldul subvenţiilor acordate de către stat privind imobilizările corporale (active fixe) în 2000, lei * soldul grantului neutilizat acordat de către BERD privind servicii de consultanţă aferente acordului de recreditare pentru restabilirea reţelelor de transport constituie lei (echivalent cu ,22 EURO). * soldul grantului neutilizat acordat de către BERD (NIF) privind procurarea stocurilor, echipamentului destinate proiectului Reabilitarea Reţelelor de transport constituie 2,93 lei (echivalent cu 0,15 EURO). profitul obtinut în anul 2017 a constituit lei şi a fost repartizat în 2018 în felul urm ător: pentru capitalul de rezerva pentru defalcări în bugetul de stat pentru rezervele statutare lei lei lei din care: pentru dezvoltarea producţiei lei pentru recompensa membrilor consiliului de administraţie lei pentru premierea conducerii întreprinderii lei în alte scopuri lei 12

13 8. Informaţie privind datoriile financiare, comerciale şi calculate 8.1 Datorii pe termen lung (în lei) la inclusiv : împrumuturi pe termen lung (Ministerul Finanţelor) primit în cadrul Proectului Energetic II echivalentul fiind de dolari SUA _ de ,3 7 dolari S %6 a v împrumuturi pe termen lung primit conform Contractului de Recreditare destinat reabilitării reţelelor de Transport încheiat între I.S Moldelectrica şi Min.Fin. (BERD) echivalentul fiind de dolari SUA de ,15 dolari SUA împrumuturi pe termen lung primit conform Contractului de Recreditare destinat reabilitării reţelelor de Transport încheiat între I.S Moldelectrica şi Min.Fin. (BEI) echivalentul fiind de euro de euro Venituri anticipate pe termen lung Grant (NIF,Lahmeyer) Alte venituri anticipate pe termen lung Venituri anticipate pe termen lung din active primite cu titlu gratuit la , , Datorii curente (în lei) la împrumut pe termen scurt din care: Transpunerea soldului împrumutului pe termen scurt (Min. Fin.) primit în cadrul Proectului Energetic II echivalentul în dolari SUA fiind ,78 de $ de $ la ,08 > dobânda calculată pe perioada de echivalent cu $ ,62 13

14 la care termenul de achitare nu a sosit, echivalent cu $ şi datorie 1.29$ ,51 Transpunerea soldului împrumutului pe termen scurt primit conform Contractului de Recreditare destinat reabilitării reţelelor de Transport încheiat între I.S Moldelectrica şi Min.Fin. (BERD) echivalentul în dolari SUA fiind de ,74 $ de ,96 $ , ,85 > dobânda calculată pe perioada de (BERD) echivalent cu 1 019,31 $ la care termenul de achnare nu a sosit, echivalent cu $ '* , ,26 > comision de angajament Min.Fin (BERD) echivalent cu 2 837,62 $ echivalent cu 2 328,63 $ , ,01 > dobânda calculată pe perioada de (BEI) echivalent cu 5 868,50 $ la care termenul de achitare nu a sosit, echivalent cu ,62 $ , ,58 datorii comerciale curente datorii faţă de personal privind retribuirea muncii datorii privind asigurările sociale şi medicale datorii faţă de buget avansuri primite curente venituri anticipate curente provizioane curente privind acoperirea cheltuielilor alte datorii curente NOTĂ : Valoarea contabilă a provizioanelor privind calcularea concediilor la Valoarea contabilă a provizioanelor privind calcularea concediilor la Suma majorării provizionului pe parcursul anului Suma provizionului utilizat pe parcursul anului Informaţie privind veniturile Suma veniturilor recunoscute în 2018 (în lei) Venituri din vînzări inclusiv : 14

15 venituri din prestarea serviciilor de transportare a energiei electrice: venituri din contracte de leasing operaţional (arenda,locatiune): Alte venituri din activitatea operaţională inclusiv : venitul din ieşirea altor active circulante: venituri din servicii de instruire a cadrelor: venituri din servicii autol,:, V venituri din servicii de păstrare a materialelor: venituri din participarea la tender: venituri din intrări de materiale în urma reparaţiilor mijloacelor fixe şi casarea OMVSD: venituri din servicii de incercări şi măsurări a instalaţiilor electrice, analiza uleiului de transformator, atestarea tehnică a laboratoarelor, analiza cromatografică a conţiutului de gaze în uleiul de transformator, servicii de electromontaj: venituri din servicii din Granturi: venituri aferente amortizării imobilizărilor intrate cu titlu gratuit: venituri aferente amortizării imobilizărilor subvenţionate: venit aferente amortizării imobilizărilor finanţate din Grant (NIF): venituri aferente amortizării mijloacelor fixe restituite: venituri de la recuperarea daunei materiale: alte venituri: Venituri din operaţiuni cu active imobilizate: inclusiv: venituri din ieşirea imobilizărilor corporale: venituri din ieşirea imobilizărilor corporale GRANT NIF: Venituri financiare: inclusiv : venituri din diferenţa de curs valutar: venituri din diferenţa de suma: venit aferent depozitului: Venituri excepţionale:

16 inclusiv: venituri din compensarea pierderilor din accidente: Informaţii privind cheltuielile Suma cheltuielilor recunoscute în 2018 (în lei) total 10.1 Costul vinzărilor: V v inclusiv: costul serviciilor prestate privind trasportul energiei electrice: costul serviciilor de leasing operaţional: costul aferent întreţinerii Inspectoratului Energetic de Stat: Cheltuieli de distribuire: inclusiv: cheltuieli privind personalul comercial: cheltuieli privind amortizarea, întreţinerea şi reparaţia activelor imobilizate cu destinaţie comercială: cheltuieli privind publictatea (anunţ) : cheltuieli privind servicii cu destinaţie comercială: alte cheltuieli comerciale inclusiv premiile unice: Cheltuieli administrative: inclusiv: cheltuieli privind personalul administrativ: cheltuieli privind amortizarea, întreţinerea şi reparaţia activelor imobilizate cu destinaţie administrativă: cheltuieli privind impozite si taxe: cheltuieli privind servicii cu destinaţie administrativă: cheltuieli privind delegarea personalului administrativ: alte cheltuieli administrative inclusiv premiile unice: Alte cheltuieli din activitatea operaţională:

17 inclusiv : cheltuieli aferente activelor circulante ieşite: cheltuieli privind dobânzile calculate aferente împrumutului subsidiar primit în cadrul Proectului Energetic II: cheltuieli privind dobânzile calculate aferente împrumutului Contractului de Recreditare destinat reabilitării reţelelor de Transport încheiat între I.S Moldelectrica şi Ministerul Finanţelor (BERD): cheltuieli privind dobânzilecalculate aferente împrumutului Contractului de Recreditare destinat reabilitării reţelelor de Transport încheiat între I.S Moldelectrica şi Ministerul Finanţelor (BEI): cheltuieli privind comisionul de angajament, conform condiţiilor Contractului de Recreditare destinat reabilitării reţelelor de transport încheiat între I.S Moldelectrica şi Ministerul Finanţelor (BERD): cheltuieli privind lipsurile şi pierderile din deteriorarea activelor imobilizate şi circulante: cheltuieli aferente seviciilor auxiliare acordate terţilor: cheltuieli din servicii de fezabilitate (GRANT) cheltuieli din servicii de consultanţă (GRANT) cheltuieli aferente serviciilor de instruire a cadrelor acordate terţilor: cheltuieli aferente serviciilor de instruire a cadrelor privind personalul întreprinderii: cheltuieli aferente amortizării imobilizărilor corporale (mijloace fixe) care nu sunt folosite în activitatea de întreprinzător şi amortizarea utilajului trecut în rezervă: cheltuieli aferente amortizării imobilizărilor corporale subvenţionate: cheltuieli aferente amortizării imobilizărilor corporale finanţate din Grant(NIF): cheltuieli aferente amortizării imobilizărilor corporale intrate cu titlu gratuit: cheltuieli aferente amortizării imobilizărilor corporale restituite: alte cheltuieli operaţionale: Cheltuieli cu active imobilizate inclusiv :

18 cheltuieli aferente imobilizărilor corporale casate: cheltuieli de demontaj a imobilizărilor corporale: cheltuieli aferente activelor în curs de execuţie ieşite: Cheltuieli financiare inclusiv: cheltuieli din diferenţa de curs valutar: Cheltuieli excepţionale^*' _ inclusiv: cheltuieli privind lichidarea consecinţelor de accidente: Cheltuieli privind impozitul pe venit inclusiv: impozitul pe venit din activitatea de întreprinzător Informaţie privind costurile îndatorării Costul îndatorării constitue dobânzile calculate pe parcursul anului de aferente împrumutului Subsidiar cu Min.Fin. (IDA) primit în cadrul Proectului Energetic II, conform Contractului de Recreditare cu Min.Fin (BERD) primit în cadrul Proectului Reabilitarea reţelelor de transport si Contract de Recreditare cu Min.Fin. (BEI) Suma costurilor îndatorării în 2018 (în lei) inclusiv : suma costurilor îndatorării (dobânda) capitalizate la majorarea imobilizărilor corporale şi în curs de execuţie (BERD): suma costurilor îndatorării (dobânda) recunoscute drept cheltuieli curente calculate pe parcursul anului, conform condiţiilor contractului împrumutului Subsidiar cu Min.Fin. (IDA) din Termenul de achitare ; : ratele dobânzii: la fiind de 8.69 %; la fiind de 8.61 %. suma costurilor îndatorării (dobânda) recunoscute drept cheltuieli curente calculate pe parcursul anului, conform condiţiilor contractului de Recreditare cu Min.Fin. (BERD) la care termenul de achitare este pînă la ; :

19 ratele medii a dobânzilor calculate: la fiind de 3,49688 %: la fiind de %: la fiind de %. suma costurilor îndatorării (pentru tragerea de euro) dobânda, recunoscută drept cheltuieli curente calculate de la pînă la , conform condiţiilor contractului de Recreditare cu Min.Fin. (BEI) la care termenul de achitare este pînă la si ratele dobânzii calculate: fiind de %; suma costurilor îndatorării (pentru tragerea de euro) dobânda, recunoscută drept cheltuieli curente calculate de la pînă la , conform condiţiilor contractului de Recreditare cu Min.Fin.(BEI) la care termenul de achitare este semianual pînă la si ratele dobânzii calculate: fiind de %. comision de angajament, conform condiţiilor contracturlui de Recreditare a împrumutului cu Mini.Fin.(BERD) Dobânda calculată în perioada şi atribuită la cheltuieli privind condiţiile contractului împrumutului Subsidiar cu Ministerul Finanţelor (IDA) primit în cadrul Proectului Energetic II constituie lei, cu termenul de achitare Dobânda calculată în perioada şi atribuită la cheltuielile perioadei, privind condiţiile Contractului de Recreditare cu Ministerul Finanţelor (BERD) destinat Reabilitării reţelelor de transport constituie lei, cu termenul de achitare Dobânda privind condiţiile Contractului de Recreditare cu Ministerul Finanţelor (BEI) destinat Reabilitării reţelelor de transport constituie lei, inclusiv: calculată în perioada şi atribuită la cheltuielile perioadei de achitare lei calculată în perioada şi atribuită la cheltuielile perioadei de achitare lei Comisionul de angajament calculat în perioada şi atribuită la cheltuielile perioadei, privind condiţiile Contractului de Recreditare cu Ministerul Finanţelor (BERD) destinat Reabilitării reţelelor de transport constituie lei, cu termenul de achitare Informaţiile privind diferenţele de curs valutar şi de sumă 19

20 12.1 Suma venitului din diferenţe de curs valutar în 2018 (în lei) 12.2 Suma chetuielilor din diferenţe de curs valutar în 2018 (în lei) Valoarea elementelor contabile exprimate în valută străină şi echevalentul în lei. la I. Curs BNM la 1 dolar SUA 17,1002 II. Curs BNM la 1 EU R O iy V 20,4099 la , ,5212 Datorii: împrumut Subsidiar în dolari SUA , 50 împrumut Subsidiar echivalentul în lei împrumut Min.Fin.(BERD) în dolari SUA ,56 împrumut Min.Fin.(BERD) echivalentul în lei împrumut Min.Fin.(BEI) în EURO împrumut Min.Fin.(BEI) echivalentul în lei , , , , Datorii curente: la contracte încheiate cu Terţi privind Reabilitarea reţelelor de Transport: euro ,19 lei la contracte privind achiziţii: rub lei Creanţe: la contracte privind achiziţii: în dolari SUA: dolari SUA lei contracte refertor grantului pentru servicii de consultanţă şi studio: euro ,23 lei la , contracte încheiate cu terţi privind Reabilitarea reţelelor de Transport: euro ,09 lei

21 NOTĂ INFORMATIVĂ privind relaţiile cu nerezidenţii Anexa 9 Tabelul 1 Creanţe, investiţii financiare şi datorii pe termen lung aferente fondatorilor nerezidenţi Indicatori C rean ţe şi in vestiţii fin an ciare pe term en lun g total Cod rd./ cod ţară Sold la începutul perioadei de M odificări în perioada de Intrări/ majorări Ieşiri/ diminuări Diferenţe de curs valutar Sold la sfîrşitul perioadei de Creanţe com erciale, inclusiv pe ţări: 020 Avansuri acordate, inclusiv p e ţări: 030 împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: A lte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe ţări: * D atorii pe term en lu n g total 060 Datorii com erciale, inclusiv pe ţări: 070. Avansuri primite, inclusiv pe ţări: 080 Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 090 A lte datorii, inclusiv pe ţări: 100 Rd.010= rd rd rd rd,050 Rd.060= rd rd rd rd.100 Col.7 = col.3+col.4col.5±col.6 21

22 Anexa 9 Tabelul 2 Creanţe, investiţii financiare şi datorii pe termen lung aferente nerezidenţilor, cu excepţia fondatorilor Indicatori Creanţe şi investiţii financiare pe termen lung total Cod rd./ cod tară Sold la începutul perioadei de Modificări în perioada de Intrări/ majorări Ieşiri/ diminuări Diferenţe de curs valutar Sold la sfîrşitul perioadei de Creanţe comerciale, inclusiv p e ţări: ( ) Avansuri acordate, inclusiv pe ţări: ( ) Italia Germania (12 578) România (93 732) împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 040 Depozite, inclusiv pe ţări: 050 Alte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe ţări: 060 Datorii pe termen lung total 070 Datorii comerciale, inclusiv pe ţări: 080 Avansuri primite, inclusiv pe ţări: 090 Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 100 Alte datorii, inclusiv pe ţări: 110 Rd.010= rd rd rd rd rd.60 Rd.070= rd rd rd rd,110 Col.7 = col.3+col.4col.5±col.6 22

23 Creanţe, investiţii financiare şi datorii curente aferente fondatorilor nerezidenţi Anexa 9 Tabelul 3 Indicatori Cod rd./ cod ţară Sold la înceoutul Derioadei de Modificări în perioada de Sold Ia sfîrşitul perioadei de IntrJri/maiorări La care termenul de La care termenul de plată nu a sosit sau Transferări din active Termenul expirat Ieşiri/ Diferenţe de plată nu a sosit sau Termenul expirat este expirat pînă la şi datorii pe termen mai mult de un an Total diminuări curs valutar este expirat pînă la mai mult de un an un an lung în active şi un an datorii curente Creanţe şi investiţii financiare curente total 010 Creanţe comerciale, inclusiv pe ţări: 020 Avansuri acordate, incluşi De ţări: 030 împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul financiar, inclusiv pe jări: 040 Alte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe ţări: 050 Datorii curente total 060 Datorii comerciale, inclusiv pe ţări 070 Avansuri primite, inclusiv pe ţărv 080 Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe ţări: 090 Datorii privind dividendele calculate, inclusiv pe ţări: 100 Alte datorii, inclusiv pe ţări: 110 Rd.010= rd rd rd rd.050 Rd.060= rd rd rd rd rd 110 Col.(9+10) = col.(3+4) + col.5 col.7 ± col.8 23

24 Anexa 9 Tabelul 4 Indicatori Creanţe, investiţii financiare şi datorii curente aferente nerezidenţilor, cu excepţia fondatorilor Cod rd./ cod ţară Sold la începutul perioadei de Modificări în perioada de Sold la sfîrşitul perioadei de Intrări/majorări La care termenul de La care termenul de Transferări din active plată nu a sosit sau Termenul expirat Ieşiri/ Diferenţe de plată nu a sosit sau Termenul expirat şi datorii pe termen este expirat pînă la mai mult de un an Total diminuări curs valutar este expirat pînă la mai mult de un an lung în active şi datorii un an un an curente Creanţe şi investiţii financiare curente total ( ) Creanţe comerciale, inclusiv pe ţări: 020 Avansuri acordate, inclusiv pe (âri: ( ) Italia ( ) Rusia Ucraina ( ) Germania ,'55 225) România Suedia ) împrumuturi acordate şi creanţe privind leasingul 040 financiar, inclusiv pe lări: Depozite, inclusiv pe ţări: 050 Alte creanţe şi investiţii financiare, inclusiv pe lări: 060 Datorii curente total Datorii comerciale, inclusiv pe lări: România Rusia (5 388) * Ucraina Suedia Germania Polonia Italia Avansuri primite, inclusiv pe lân: 090 Credite bancare, împrumuturi şi datorii privind leasingul financiar, inclusiv pe lări: 100 Alte datorii, inclusiv pe lări; 110 Rd.010= rd rd rd rd rd.060 Rd.070= rd rd rd rd.110 Col.(9+10) = col.(3+4) + col.5 col. 7 ± col.8 24

25 Investiţii financiare în străinătate şi participarea nerezidenţilor în capitalul social Anexa 9 Tabelul 5 Indicatori Cod rd./ cod ţară Sold la începutul perioadei de Intrări/ majorări Ieşiri/ diminuări Sold Ia sfîrşitul perioadei de Investiţii financiare 010 Cote de participate şi acţiuni de pînă la 10% 020 inclusiv, în capitalul social al entităţilor nerezidente, inclusiv pe (ări: Cote de participate şi acţiuni de peste 10% în capitalul social al entităţilor nerezidente, inclusiv pe ţări: 030 Capital social 040 Cote de participate şi acţiuni de pînă la 10% inclusiv, inclusiv pe (ări: Cote de participate şi acţiuni de peste 10%, inclusiv pe (ări: Rd.010=rd rd 030 Rd 040= rd rd 060 Col.6 = col.3+col.4col Indicatori B unuri ale nerezidenţilor înregistrate în conturi extrabilanţiere Cod rd./ cod ţară Sold la începutul perioadei de Intrări/ diminuări Ieşiri/ micşorări Tabelul 7 Sold la sfîrşitul perioadei de Bunuri primite în baza contractelor de comision, inclusiv p e ţări Georgia (9141) Bunuri primite spre prelucrare, inclusiv pe ţări Bunuri obţinute din materialele prelucrate, inclusiv p e ţări Col.6 = col.3+col.4col

26 V enituri şi cheltuieli aferente tranzacţiilor cu nerezidenţii Anexa 9 Tabelul 6 Indicatori Cod rd./ cod ţară precedentă Perioada de curentă Venituri total Venituri aferente bunurilor procurate şi vîndute peste hotare fără trecerea frontierei de stat a Republicii Moldova, inclusiv pe {ări: Venituri din dobînzi aferente activităţii operaţionale şi altor activităţi, inclusiv pe ţări: Venituri din dividende şi participaţii în alte entităţi, inclusiv pe (firi: 040 Venituri din decontarea datoriilor cu termenul de prescripţie expirat, inclusiv pe {ări: Alte venituri, inclusiv pe (ări: Cehia România Germania Turcia Suedia Ucraina Austria Polonia Israel Spania Federaţia Rusă Arabia Saudita Italia Turcia Slovenia India China Lituania Belgia Cheltuieli total Cheltuieli aferente bunurilor procurate şi vîndute peste hotare fără trecerea frontierei de stat a Republicii Moldova, inclusiv pe ţări: Cheltuieli privind dobînzile, inclusiv pe ţări: 090 Cheltuieli şi provizioane aferente creanţelor comerciale şi altor creanţe compromise, inclusiv pe ţări: Alte cheltuieli, inclusiv pe (ări: Federaţia Rusă România Ucraina Polonia 616 Suedia Germania ^ Rd.010= rd rd rd rd rd.060 Rd.070= rd rd rd rd 110 Director general al Î.S. MoldeIectrica Contabilşef al Î.S. Moldelectrica Persoanele responsabile de semnarea rapoarte Membrii consiliului administrativ: * conform art.36 din Legea contabilităţii 26