S.C. ROMCARBON S.A.

Transcriere

1 S.C. Raport Trimestrial pentru perioada incheiata la 30 Septembrie

2 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL CUPRINS SECTIUNEA A Raport trimestrial privind situatiile financiare individuale: 1. Situatia pozitiei financiare (comparatie si detaliere elemente). pag Situatia rezultatului global (comparatie).pag Evolutia cifrei de afaceri.pag Indicatori financiari.pag. 8 SECTIUNEA B Situatii financiare individuale: 1. Situatia rezultatului global..pag.1 (13) 2. Situatia pozitiei financiare.. pag.2 (14) 3. Situatia modificarilor capitalurilor proprii...pag.3 (15) 4. Note la situatiile financiare individuale.....pag.4-12 (16-24) 5. Indicatori economico-financiari...pag.13 (25) 1/9

3 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL S.C. DATE DE IDENTIFICARE Raport trimestrial conform Regulamentului CNVM nr. 1/2006 Data raportului: Data de raportare: Denumirea societatii comerciale : SC ROMCARBON SA Sediul social : Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132 Numarul de telefon.fax : ; Codul unic de inregistrare: RO Numar de ordine in Registrul Comertului :J Capitalul social subscris si varsat :26,412, lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :Bursa de Valori Bucuresti, Categoria Standard Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala : 264,122,096 actiuni nominative, dematerializate, cu valoare nominala de 0.1 lei. 2/9

4 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL A.1.In perioada de raportare nu au avut loc evenimente majore care sa afecteze pozitia financiara a societatii. A.2.Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului. a)situatia POZITIEI FINANCIARE Indicator Variatie vs Imobilizari corporale 152,094, ,005, ,374,240-5,631, % Investitii imobiliare 44,094,993 45,680,013 45,367, , % Imobilizari necorporale 263, , ,348-66, % Active financiare 22,844,471 22,844,368 22,247, , % Total active pe termen lung 219,297, ,776, ,168,956-6,607, % Stocuri 23,891,557 25,668,487 24,866, , % Creante comerciale si alte creante 27,550,871 26,553,753 35,549,285 8,995, % Sume de incasat de natura financiara de la partile afiliate 495, ,157,997 1,157,997 n/a Impozite de recuperat 115, ,239 66, , % Alte active 350, , , , % Numerar si echivalente de numerar 4,372,907 5,615,329 4,818, , % Total active curente 56,776,860 58,578,819 66,648,934 8,070, % Total activ 276,074, ,355, ,817,890 1,462, % Capital social 26,412,210 26,412,210 26,412, % Prime de capital 2,182,283 2,182,283 2,182, % Rezerve 53,233,735 54,506,299 51,703,274-2,803, % Rezultat reportat 49,975,792 47,230,089 51,043,869 3,813, % Total capitaluri 131,804, ,330, ,341,636 1,010, % Imprumuturi 32,790,655 36,104,275 32,717,008-3,387, % Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda 176,943 84, , % Datorii privind impozitul amanat 11,142,757 10,468,240 10,468, % Venituri in avans 20,505,751 19,939,642 18,241,316-1,698, % Total datorii pe termen lung 64,616,106 66,596,745 61,426,564-5,170, % Datorii comerciale 31,430,137 26,896,495 38,522,615 11,626, % Imprumuturi 42,526,922 45,337,135 39,638,890-5,698, % Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda 1,406,605 1,107, , , % Venituri in avans 2,337,425 2,293,920 2,344,463 50, % Alte datorii 1,953,267 1,793,067 2,349, , % Total datorii curente 79,654,356 77,427,887 83,049,690 5,621, % Total datorii 144,270, ,024, ,476, , % Total capitaluri si datorii 276,074, ,355, ,817,890 1,462, % In primele 9 luni ale anului 2017 activele pe termen lung detin 75.84% din activele societatii, inregistrand o scadere cu 6,607,738 lei, respectiv de 3.06% fata de inceputul anului. Active pe termen lung % in total ATL % in total Activ vs Imobilizari corporale 141,374, % 51.26% -3.83% Investitii imobiliare 45,367, % 16.45% -0.68% 3/9

5 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL Imobilizari necorporale 180, % 0.07% % Active financiare 22,247, % 8.07% -2.61% Total active pe termen lung 209,168, % 75.84% -3.06% Intrarile de imobilizari corporale (exceptand avansurile si imobilizarile in curs) in perioada de raportare au avut urmatoarea structura: Constructii (inclusiv amenajari si modernizari) : 2,004,216 lei Utilaje si instalatii de lucru : 2,751,413 lei Mobilier si aparatura birotica : 110,762 lei Intrarile de mijloace fixe in primele 9 luni ale anului 2017 au avut urmatoarele destinatii : CP7-Compounduri : 2,240,247 lei; CP3 Polietilena: 833,699 lei; CP5- PSE: 233,587lei; Administrativ si alte sectoare: 1,558,859 lei. Iesirile de imobilizari corporale in anul 2017 la pret de inregistrare au fost de 2,464,942 lei (din care vanzari 2,246,453 lei si casari 218,489 lei), iar la valoare neta de 2,278,692 lei. Investitiile imobiliare au urmatoarea structura: Investitii imobiliare Terenuri Constructii Total Iasi 26,746,493 8,426,266 35,172,759 Buzau 2,018,814 3,309,647 5,328,461 Stefanesti 2,430,559 2,435,408 4,865,967 Total 31,195,866 14,171,321 45,367,187 Iesirile de investitii imobiliare in anul 2017 la pret de inregistrare au fost de 312,826 lei (vanzari). Activele financiare detin o pondere de 8.07% in total active, si de 10.64% in total active pe termen lung. La , S.C. detinea actiuni la alte companii in valoare de 25,611,325 lei, astfel: Societate Total numar actiuni Valoare nominal a Capital social Capital social detinut Nr.de actiuni detinute Valoarea achizitiei/inv estitiei Procent de detinere (lei) (lei) (lei) (%) RECYPLAT LTD CIPRU 26, , ,154 26,000 20,261, % ROMCARBON DEUTSCHLAND GmbH 110, , , % RC ENERGO INSTALL SRL ,000 2, , % INFO TECH SOLUTIONS SRL ,000 1, , % LIVINGJUMBO INDUSTRY SA 200 4, , , ,639, % GRINFILD LLC UCRAINA 2,687, % YENKI SRL 32, , ,340 10, , % ASOCIATIA ECOLOGICA GREENLIFE (Non-Profit Organization) 0 1, % ECO PACK MANAGEMENT SA 144, ,446, ,700 36, , % KANG YANG 2,889,99 BIOTECHNOLOGY CO.LTD , , % REGISTRUL MIORITA SA 10, ,000 3, , % TOTAL 25,611,325 Ajustarile privind pierderea de valoare a investitiilor financiare sunt prezentate in tabelul urmator: Societate Cota de detinere Ajustare ROMCARBON DEUTSCHLAND GmbH % 110,138 GRINFILD LLC UCRAINA 62.62% 2,687,755 4/9

6 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL YENKI SRL 33.34% 11,989 ECO PACK MANAGEMENT SA 25.36% 554,262 Total 3,364,144 Activele curente detin 24.16% din activele totale inregistrand o crestere cu 8,070,115 lei, respectiv de 13.78% fata de inceputul anului. Active curente % in total AC % in Total Active vs Stocuri 24,866, % 9.02% -3.12% Creante comerciale 35,549, % 12.89% 33.88% Sume de incasat de natura financiara de la 1,157,997 partile afiliate 1.74% 0.42% n/a Impozite de recuperat 66, % 0.02% % Alte active 189, % 0.07% % Numerar si echivalente de numerar 4,818, % 1.75% % Total 66,648, % 24.16% 13.78% Datoriile totale ale societatii detin 52.38% din Total Capitaluri si datorii, inregistrand o crestere cu 451,622 lei fata de inceputul anului, respectiv de 0.31%. Imprumuturi La situatia imprumuturilor bancare angajate de S.C. este urmatoarea: Banca Tipul facilitatii Suma initiala Sold la Scadenta in euro in lei UniCredit Bank Linie de credit(eur) 5,450,000 4,522,280 20,798,419 lei 10/04/2018 BRD GSG Linie de credit(eur) 2,550,000 2,198,924 10,113,071 lei 30/10/2017 UniCredit Bank Credit Investitii (III)(Eur) 442, , ,812 lei 19/09/2021 BRD GSG Credit investitii (I)(Eur) 2,058, ,936 1,006,909 lei 01/03/2018 BRD GSG Credit investitii (II)(Eur) 1,000, ,978 2,897,330 lei 03/09/2022 BRD GSG Credit investitii (III)(Eur) 3,153,160 1,951,956 8,977,242 lei 03/02/2022 UniCredit Bank Credit investitii - CCE 12,836,869 lei 3,042,240 2,791, (Eur) 04/12/2023 TOTAL imprumuturi in euro 15,695,900 12,508,893 57,529,652 lei Eximbank SA Credit investitii(lei) 6,142,500 lei 4,862,813 lei 20/06/2022 UniCredit Bank Credit Investitii (I)(Lei) 3,200,000 lei 2,914,211 lei 11/07/2023 UniCredit Bank Credit Investitii (II)(Lei) 2,500,000 lei 1,225,052 lei 19/09/2021 UniCredit Bank Credit Investitii (IV)(Lei) 5,400,000 lei 4,580,984 lei 01/12/2021 UniCredit Bank Credit Investitii (V)(Lei) 2,250,000 lei 1,243,187 lei 06/04/2022 Total imprumuturi in lei 19,492,500 lei 14,826,246 lei Total 72,355,898 lei Imprumuturile pe termen scurt au urmatoarea componenta : Banca Tipul facilitatii Moneda Suma initiala Sold la in euro in lei UniCredit Bank SA Linie de credit euro 5,450,000 4,522,280 20,798,419 lei BRD GSG Linie de credit* euro 2,550,000 2,198,924 10,113,071 lei Total Imprumuturi pe termen scurt 6,721,204 30,911,490 lei 5/9

7 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL Imprumuturile pe termen lung sunt defalcate astfel : Banca Tipul facilitatii Mon eda Sold la Termen scurt Termen lung in euro in lei <1an > 1an UniCredit Bank Credit inv(iii) euro 195, ,812 lei 224,953 lei 674,859 lei BRD GSG Credit inv.(i) euro 218,936 1,006,909 lei 1,006,909 lei - lei BRD GSG Credit inv. (II) euro 629,978 2,897,330 lei 550,733 lei 2,346,598 lei BRD GSG Credit inv.(iii) euro 1,951,956 8,977,242 lei 2,071,671 lei 6,905,570 lei UniCredit Bank Credit inv.cce2015 euro 2,791,170 12,836,869 lei 1,770,653 lei 11,066,215 lei UniCredit Bank Credit Inv. I Lei 2,914,211 lei 499,579 lei 2,414,632 lei UniCredit Bank Credit Inv.II Lei 1,225,052 lei 306,263 lei 918,789 lei UniCredit Bank Credit Inv. IV Lei 4,580,984 lei 1,077,878 lei 3,503,106 lei UniCredit Bank Credit Inv. V Lei 1,243,187 lei 195,010 lei 1,048,177 lei Eximbank Credit investitii Lei 4,862,813 lei 1,023,750 lei 3,839,063 lei Total Imprumuturi pe termen lung 5,787,690 41,444,409 lei 8,727,399 lei 32,717,009 lei Creditele bancare au fost garantate cu ipoteci imobiliare si mobiliare asupra unor cladiri si terenuri, echipamente si utilaje, stocuri, cu cesiuni de creante precum si cu cesiuni ale cash-flow-ului din Banci. *In luna Octombrie 2017, s-a semnat un act aditional cu BRD GSG SA pentru prelungirea cu 12 luni a valabilitatii liniei de credit in valoare de 2,550,000. Datoriile curente ale societatii, reprezentand 57.48% din Total Datorii si 30.11% din Total Capitaluri si Datorii, au inregistrat o crestere cu 5,621,803 lei fata de , respectiv cu 7.26%, si au urmatoarea structura : Datorii curente % in total datorii % in Total Datorii curente % in Total Capitaluri si Datorii vs Datorii comerciale 38,522, % 46.39% 13.97% 43.23% Imprumuturi 39,638, % 47.73% 14.37% % Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda 193, % 0.23% 0.07% % Venituri in avans 2,344, % 2.82% 0.85% 2.20% Alte datorii 2,349, % 2.83% 0.85% 31.06% Total 83,049, % % 30.11% 7.26% Datoriile pe termen lung au o pondere in Total Capitaluri si Datorii de 22.27% inregistrand o scadere cu 5,170,181 lei fata de inceputul anului. Datorii pe termen lung % in total datorii % in Total DTL % in Total Capitaluri si Datorii vs Imprumuturi 32,717, % 53.26% 11.86% -9.38% Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda % 0.00% 0.00% % Datorii privind impozitul amanat 10,468, % 17.04% 3.80% 0.00% Venituri in avans 18,241, % 29.70% 6.61% -8.52% Total datorii pe termen lung 61,426, % % 22.27% -7.76% 6/9

8 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL Capitalurile proprii detin 47.62% din Total Capitaluri si Datorii, si au urmatoarea structura: Capitaluri vs Capitalul social subscris si varsat (reprezentand contravaloarea unui numar de 264,122,096 actiuni la 26,412, % valoare nominala de 0.1 lei pe actiune) Prime de capital 2,182, % Rezerve 51,703, % Rezultat reportat 51,043, % Total capitaluri 131,341, % b)situatia REZULTATULUI GLOBAL Indicator vs Vanzari nete 133,941, ,450, ,253,815 14,802,854 11% Venituri din investitii * 7,727,370 5,971,437 3,307,478-2,663,959-45% Alte castiguri sau pierderi 1,103,138 1,286, ,151-1,168,783-91% Variatia stocurilor 828,961 3,180, ,996-2,236,860-70% Cheltuieli cu materiile prime si consumabile -102,148,717-99,144, ,718,694-7,574,038 8% Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor -5,257,454-9,756,944-8,006,905 1,750,039-18% Cheltuieli cu beneficiile angajatilor -13,676,017-17,155,535-20,807,878-3,652,343 21% Cheltuieli cu contributiile privind asigurarile si protectia sociala -3,161,182-3,934,886-4,811, ,482 22% Costul net al finantarii -1,532,268-1,591,900-1,286, ,576-19% Venituri din subventii 881,384 1,603,849 1,698,327 94,478 6% Alte cheltuieli -8,497,381-10,073,877-10,218, ,236 1% Profit (pierdere) inaintea impozitarii 10,209,235 4,836,239 3,472,485-1,363,754-28% Impozit pe profit -439, , ,402-7,163 2% Profit (pierdere) net 9,769,637 4,389,000 3,018,083-1,370,917-31% Pierderi din reevaluarea imobilizarilor corporale Ajustare impozit amanat aferent rezervelor din reevaluare nedeductibile fiscal Total rezultat global 9,769,637 4,389,000 3,018,083-1,370,917-31% Nr.mediu personal In indicatorul «Venituri din investitii» sunt cuprinse urmatoarele : Indicator Venituri din chirii 1,925,548 1,883,804 2,147,216 Venituri din dobanzi 12,468 10,989 2,265 Venituri din dividende - Recyplat 4,698,776 3,207,528 0 Venituri din dividende - Infotech Solutions SRL 100, , ,997 Venituri din dividende - LivingJumbo Industry SA 990, ,000 0 Venituri din dividende - Energo Install SRL 0 250,000 1,000,000 Total 7,727,370 5,971,437 3,307,479 Nota: In conformitate cu OMFP nr pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata se efectueaza lunar evaluarea disponibilitatilor, creantelor si datoriilor in valuta la cursul de schimb al pietei valutare comunicat de BNR din ultima zi bancara a lunii. Din 7/9

9 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL reevaluarea disponibilitatilor, creantelor si datoriilor in valuta in primele 9 luni ale anului 2017 s-au inregistrat diferente favorabile de 1,323,795 lei (venituri financiare din diferente de curs valutar ) si diferente nefavorabile de 2,098,854 lei ( cheltuieli financiare din diferente de curs valutar), rezultand astfel o pierdere de 775,059 lei. Cifra de Afaceri Cifra de afaceri realizata in perioada de raportare a avut in ultimii 3 ani urmatoarea structura: Structura cifrei de afaceri 9 luni luni luni luni Valoare % in total Valoare % in total Valoare % in total 2017 vs. 9 luni 2016 Venituri din vanzari de produse finite 83,194,720 61% 90,755,931 67% 106,845,434 71% 17.73% Venituri din vanzari de semifabricate 165,148 0% 72,148 0% 40,550 0% % Venituri din prestari servicii 180,585 0% 227,779 0% 247,057 0% 8.46% Venituri din vanzari de marfuri 48,495,496 36% 41,214,435 30% 39,565,155 26% -4.00% Venituri din inchirieri 1,925,548 1% 1,883,804 1% 2,147,216 1% 13.98% Venituri din alte activitati 1,905,451 1% 2,180,668 2% 2,555,617 2% 17.19% Total, din care: 135,866, % 136,334, % 151,401, % 11.05% Piata interna 113,840,786 84% 106,760,030 78% 112,069,216 74% 4.97% Piata externa 22,026,163 16% 29,574,734 22% 39,331,814 26% 32.99% Nota: Cifra de afaceri cuprinde indicatorul Vanzari nete din Situatia rezultatului global, la care se adauga Venituri din inchirieri care sunt generate de investitiile imobiliare. B.Indicatori economico-financiari : Denumirea indicatorului Mod de calcul 30/09/ /12/ /09/ Indicatorul lichiditatii curente Active curente/datorii curente Capital imprumutat TL/Total 2.Indicatorul gradului de Capitaluri x % 27.77% 24.91% indatorare Capital imprumutat TL/Capital angajat x % 21.73% 19.94% 3.Viteza de rotatie a Sold mediu clienti/cifra de afaceri x debitelor-clienti nr.zile Viteza de rotatie a Sold mediu furnizori/cifra de furnizorilor afaceri x nr.zile Viteza de rotatie a Cifra de afaceri/active pe termen activelor imobilizate lung * Capital imprumutat = Imprumuturi pe termen lung + Contracte de leasing pe termen lung. Capital angajat = Total Capitaluri + Capital imprumutat 8/9

10 S.C. - RAPORT TRIMESTRIAL Mentionam ca situatiile financiare ale societatii la nu au fost auditate. Presedinte C.A., Hung Ching Ling Director General: ing.andrei Radu Director Financiar :ec. Zainescu Viorica Ioana 9/9

11 S.C. SITUATII FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 SEPTEMBRIE 2017 INTOCMITE IN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNATIONALE DE RAPORTARE FINANCIARA 0

12 CUPRINS SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL pag.1 SITUATIA POZITIEI FINANCIARE.. pag.2 SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII..... pag.3 NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE. pag.4-12 INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI.....pag.13

13 SITUAȚIA REZULTATULUI GLOBAL PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate în, dacă nu este specificat altfel) PL 30-sept-16 Vanzari nete 134,450, ,253,815 Venituri din investitii 5,971,437 3,307,478 Alte castiguri sau pierderi 1,286, ,151 Variatia stocurilor 3,180, ,996 Cheltuieli cu materiile prime si consumabile (99,144,656) (106,718,694) Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor (9,756,944) (8,006,905) Cheltuieli cu beneficiile angajatilor (17,155,535) (20,807,878) Cheltuieli cu contributiile privind asigurarile si protectia sociala (3,934,886) (4,811,368) Costul net al finantarii (1,591,900) (1,286,324) Venituri din subventii 1,603,849 1,698,327 Alte cheltuieli (10,073,877) (10,218,113) Profit (pierdere) inaintea impozitarii 4,836,239 3,472,485 Impozit pe profit (447,239) (454,402) Profit (pierdere) net 4,389,000 3,018,083 Alte elemente ale rezultatului global Total rezultat global 4,389,000 3,018,083 Rezultat pe actiune Numarul actiunilor 264,122, ,122,096 ADMINISTRATOR: Numele şi prenumele : HUNG CHING LING Semnătura DIRECTOR GENERAL: Numele şi prenumele : ANDREI RADU Semnătura INTOCMIT: DIRECTOR FINANCIAR Numele şi prenumele : ZAINESCU VIORICA Semnătura 1

14 SITUAȚIA POZIȚIEI FINANCIARE ÎNCHEIATA LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate în, dacă nu este specificat altfel) 01-ian-17 Active pe termen lung Imobilizari corporale 147,005, ,374,240 Investitii imobiliare 45,680,013 45,367,187 Imobilizari necorporale 246, ,348 Active financiare 22,844,368 22,247,181 Total active pe termen lung 215,776, ,168,956 Active curente Stocuri 25,668,487 24,866,787 Creante comerciale si alte creante 26,553,753 35,549,285 Sume de incasat de natura financiara de la parti afliate - 1,157,997 Impozite de recuperat 447,239 66,289 Alte active 294, ,719 Numerar si echivalente de numerar 5,615,329 4,818,857 Active imobilizate detinute in vederea vanzarii - - Total active curente 58,578,819 66,648,934 Total activ 274,355, ,817,890 Capitaluri proprii si datorii Capital si rezerve Capital social 26,412,210 26,412,210 Prime de capital 2,182,283 2,182,283 Rezerve 54,506,299 51,703,274 Rezultat reportat 47,230,089 51,043,869 Total capitaluri 130,330, ,341,636 Datorii pe termen lung Imprumuturi 36,104,275 32,717,008 Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda 84,588 - Datorii privind impozitul amanat 10,468,240 10,468,240 Venituri in avans 19,939,642 18,241,316 Total datorii pe termen lung 66,596,745 61,426,564 Datorii curente Datorii comerciale 26,896,495 38,522,615 Imprumuturi 45,337,135 39,638,890 Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda 1,107, ,801 Venituri in avans 2,293,920 2,344,463 Alte datorii 1,793,067 2,349,921 Total datorii curente 77,427,887 83,049,690 Total datorii 144,024, ,476,254 Total capitaluri si datorii 274,355, ,817,890 bs ADMINISTRATOR: Numele şi prenumele : HUNG CHING LING Semnătura DIRECTOR GENERAL: Numele şi prenumele : ANDREI RADU Semnătura INTOCMIT: DIRECTOR FINANCIAR Numele şi prenumele : ZAINESCU VIORICA Semnătura 2

15 SITUAŢIA MODIFICĂRILOR ÎN CAPITALURILE PROPRII PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate în, dacă nu este specificat altfel) E CP Capital social Prime de capital Rezerve de reevaluare Rezerve legale Alte rezerve Rezultat reportat Total 01/ian/ ,412,210 2,182,283 42,349,946 3,635,090 8,521,262 47,230, ,330,881 Reevaluarea imobilizarilor corporale Distribuire de dividende (2,007,328) (2,007,328) Profitul net al perioadei ,018,083 3,018,083 Corectare erori contabile - Transfer intre conturi de capital - - (2,803,025) - - 2,803,025-30/sept/ ,412,210 2,182,283 39,546,922 3,635,090 8,521,262 51,043, ,341,636 ADMINISTRATOR: DIRECTOR FINANCIAR: DIRECTOR GENERAL: Numele şi prenumele : HUNG CHING LING Numele şi prenumele : ZAINESCU VIORICA Numele şi prenumele : ANDREI RADU Semnătura Semnătura Semnătura 3

16 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate în, dacă nu este specificat altfel) Note Vanzari nete 30-sept-16 Vânzări din produse finite 90,909, ,110,106 Venituri din vânzarea mărfurilor 41,133,436 39,341,035 Venituri din servicii prestate 227, ,057 Alte venituri 2,180,668 2,555,617 Total 134,450, ,253,815 Venituri din investitii 30-sept-16 Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare 1,883,804 2,147,216 Venituri din dobanzi aferente depozitelor bancare 10,989 2,265 Dividende primite din participatii 4,076,644 1,157,997 Total 5,971,437 3,307,478 Alte castiguri sau pierderi si alte venituri 30-sept-16 Venituri din penalitati percepute 6, ,460 Castig / (pierdere) din vanzarea imobilizarilor - (424,790) Castig / (pierdere) din vanzarea investitiilor imobiliare (9,240) 511,327 Castig / (pierdere) din diferente de curs valutar 1,238,805 (728,215) Castig / (pierdere) din cedarea investitiilor financiare - (1,020) Castig / (pierdere) din variatia provizioanelor 25,412 20,105 Alte castiguri 25,936 77,284 Alte pierderi - - Total 1,286, ,151 Cheltuieli cu materiile prime si consumabile 30-sept-16 Materii prime consumate 48,961,388 57,282,103 Costul marfurilor vandute 40,337,584 38,742,051 Cheltuieli cu energia si apa 6,130,914 7,207,547 Cheltuieli cu materiale consumabile 3,714,771 3,486,994 Total 99,144, ,718,694 Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor 30-sept-16 Total cheltuiala cu amortizarea 9,756,944 8,006,905 Din care: 4

17 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate în, dacă nu este specificat altfel) Deprecierea mijloacelor fixe 9,702,022 7,915,797 Amortizarea imobilizarilor necorporale 54,922 91,108 Total 9,756,944 8,006,905 Cheltuieli cu beneficiile angajatilor 30-sept-16 Cheltuieli privind salariile angajatilor 16,364,084 19,875,095 Cheltuieli cu contributia societatii la asigurarile sociale 3,934,886 4,811,368 Tichete de masa 791, ,783 Total cheltuieli cu beneficiile angajatilor 21,090,421 25,619,246 Costul net al finantarii 30-sept-16 Cheltuieli cu dobanzile bancare si de leasing 1,352,638 1,162,844 Comisioane bancare si costuri asimilate 239, ,480 Total costuri de finantare 1,591,900 1,286,324 Alte cheltuieli 30-sept-16 Cheltuieli privind transportul si logistica 3,487,901 3,603,291 Alte cheltuieli privind serviciile prestate de terti 3,705,894 4,166,965 Cheltuieli de protocol si maketing 449, ,333 Cheltuieli cu reparatiile 625, ,818 Cheltuieli cu impozite si taxe 511, ,401 Pierderi din creante 5,282 16,338 Cheltuieli privind asigurarile 238, ,587 Cheltuieli cu posta si telecomunicatiile 104, ,174 Cheltuieli cu deplasari 98,705 97,979 Cheltuieli privind chiriile 330, ,325 Cheltuieli privind comisioanele si onorariile 11,312 7,427 Cheltuieli privind amenzile si penalitatile 13,438 2,745 Alte cheltuieli 491, ,730 Total alte cheltuieli 10,073,877 10,218,113 Impozit pe profit 30-sept-16 Cheltuiala cu impozitul pe profit curent 447, ,402 Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat - - Total 447, ,402 5

18 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate în, dacă nu este specificat altfel) COST Terenuri Clădiri Utilaje şi echipament Instalaţii şi obiecte de mobilier Imobilizări corporale in curs si avansuri Total Sold la 1 ianuarie ,123,284 19,401, ,762,199 1,316,557 8,118, ,722,251 Intrări 0 2,004,217 2,751, ,762 4,563,000 9,429,393 Ieşiri (2,246,453) - (153,923) (64,566) (4,866,575) (7,331,517) Sold la 30 sept ,876,831 21,405, ,359,690 1,362,753 7,815, ,820,127 AMORTIZARE CUMULATĂ Terenuri Clădiri Utilaje şi echipament Instalaţii şi obiecte de mobilier Imobilizări corporale in curs si avansuri Total Sold la 1 ianuarie (38,050,37) (665,967) - (38,716,339) Cheltuiala cu amortizarea (1,302,657) (6,533,601) (79,539) (7,915,798) Reduceri din iesiri de active - 121,683 64, ,250 Sold la 30 sept (1,302,657) (44,462,29) (680,940) - (46,445,888) VALOAREA NETA CONTABILĂ La 30 sept ,876,831 20,103,141 66,897, ,814 7,815, ,374,239 6

19 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate in, daca nu este specificat altfel) INVESTITII IMOBILIARE Sold la 1 ianuarie ,680,013 Intrări, din care: - Cresteri din reevaluare - Iesiri, din care: (312,826) Reduceri din reevaluare - Sold la 30 sept ,367,187 ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE Licenţe Alte imobilizări necorporale Imobilizari necorporale in curs Total Cost Sold la 1 ianuarie , ,676-1,342,708 Intrări 25, ,054 Transferuri - Ieşiri (70,893) (2,209) - (73,103) Sold la 30 sept , ,467-1,294,659 Amortizarea cumulata Sold la 1 ianuarie 2017 (577,853) (518,453) (1,096,306) Cheltuiala cu amortizarea (70,933) (20,175) (91,108) Eliminări din vânzare de active 70,893 2,209 73,103 Sold la 30 sept (577,893) (536,419) - (1,114,312) VALOAREA NETA CONTABILA La 30 sept ,300 56, ,348 7

20 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate in, daca nu este specificat altfel) ALTE IMOBILIZARI FINANCIARE Detaliile privind investițiile în filiale și asociaţi ai Societății sunt după cum umează: Activitatea de bază Locul înfiinţării şi al operaţiuni lor 30.Sept % RECYPLAT LTD CIPRU Exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor Nicosia % 20,261,120 ROMCARBON DEUTSCHLAND GmbH Comertul cu produse finite din material plastic, reciclarea materialelor plastice si cumpararea de deseuri din material plastic Germania % 110,138 RC ENERGO INSTALL SRL Lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer (cod CAEN 4322) Buzau % 15,112 INFO TECH SOLUTIONS SRL Alte activitati de servicii privind tehnologia informatiei. (cod CAEN 6209) Buzau 99.00% 1,980 LIVING JUMBO INDUSTRY SA Fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222) Buzau 99.00% 1,639,232 GRINFILD LTD Comertul cu ridicata Odessa 62.62% 2,687,755 ECO PACK MANAGEMENT SA Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca (cod CAEN 8299) Bucuresti 25.36% 586,625 ASOCIATIA ECOLOGICA GREENLIFE (Non-Profit Organization) Scopul asociatiei e de a reprezenta, promova si sustine interesele patronale si profesionale ale membrilor sai Buzau 33.33% 400 YENKI SRL Activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311) Buzau 33.34% 100,000 KANG YANG Fabricarea de produse benefice BIOTECHNOLOGY CO. LTD sanatatii omului Taiwan 4.81% 203,963 Alte intermedieri financiare Registrul Miorita SA n.c.a.(cod CAEN 6499) Cluj 3.79% 5,000 TOTAL 25,611,325 Ajustari privind deprecierea activelor financiare (3,364,144) Valoarea contabila neta 22,247,181 8

21 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate in, daca nu este specificat altfel) STOCURI 01-ian-17 Materii prime 15,430,998 15,177,303 Alte consumabile 2,592,551 2,452,718 Obiecte de inventar 119, ,185 Ambalaje 181, ,404 Produse finite 4,257,316 4,359,638 Productie neterminata 1,946,570 1,894,886 Semifabricate 1,878,358 1,769,450 Produse reziduale 2,224 1,752 Marfuri 286, ,975 Avansuri pentru cumparari de stocuri 231,531 45,517 Provizioane pentru stocuri depreciate (1,258,041) (1,258,041) Total 25,668,487 24,866,787 CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE 01-ian-17 Creante comerciale 26,953,550 36,127,015 Provizioane clienti incerti (1,393,976) (1,373,871) Taxe de recuperat 82, ,629 Alte creante 911, ,511 Subventii de primit - - Avansuri platite - - Total 26,553,753 35,549,285 NUMERAR SI CONTURI BANCARE 01-ian-17 Conturi la banci 5,444,690 4,666,627 Casa in numerar 46,765 54,385 Echivalente de numerar 123,874 97,845 Total 5,615,329 4,818,857 ALTE ACTIVE CURENTE 01-ian-17 Cheltuieli in avans 89, ,175 Avansuri acordate furnizorilor de servicii 204,280 7,544 Total 294, ,719 9

22 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate in, daca nu este specificat altfel) CAPITALUL EMIS acţiuni ordinare achitate integral (2016: ). Valoarea unei actiuni este ian-17 26,412,210 26,412,210 Total 26,412,210 26,412,210 REZERVE 01-ian-17 Rezerve legale: 3,635,090 3,635,090 Alte rezerve: 8,521,262 8,521,262 Rezerve din reevaluare (P) 42,349,947 39,546,922 Total 54,506,299 51,703,274 IMPRUMUTURI Imprumuturi - componenta pe termen scurt 01-ian-17 BRD - Linie credit Euro 11,061,421 10,113,071 BRD - Credit investitii Euro I 2,386,107 1,006,909 BRD - Credit investitii Euro II 331, ,733 BRD - Credit investitii Euro III 2,045,545 2,071,671 UniCredit Bank - Credit investitii I (Lei) 401, ,579 UniCredit Bank - Credit investitii II(Lei) 156, ,263 UniCredit Bank - Credit investitii III(Eur) - 224,953 UniCredit Bank - Credit investitii IV(Lei) 1,022,779 1,077,879 UniCredit Bank - Credit investitii V(Lei) - 195,010 UniCredit Bank - Linie credit Euro 15,488,569 20,798,419 UniCredit Bank - Linie credit Euro 10,441,801 - UniCredit Bank - Credit investitii CCE ,228 1,770,653 Eximbank SA - Credit investitii 1,023,750 1,023,750 Total 45,337,135 39,638,890 Imprumuturi - componenta pe termen lung 01-ian-17 BRD - Credit investitii Euro I 397,684 - BRD - Credit investitii Euro II 2,742,577 2,346,598 BRD - Credit investitii Euro III 8,352,642 6,905,570 UniCredit Bank - Credit punte - CCE ,497,121 11,066,215 UniCredit Bank - Credit investitii I (Lei) 2,789,316 2,414,631 UniCredit Bank - Credit investitii II(Lei) 626, ,789 UniCredit Bank - Credit investitii III(Eur) - 674,859 UniCredit Bank - Credit investitii IV(Lei) 4,091,112 3,503,106 UniCredit Bank - Credit investitii V(Lei) - 1,048,177 Eximbank SA - Credit investitii 4,606,875 3,839,063 Total 36,104,275 32,717,008 10

23 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate in, daca nu este specificat altfel) ALTE DATORII 01-ian-17 Datorii fata de angajati 829,684 1,017,844 Datorii aferente contributiilor salariale 719, ,316 Alte datorii fiscale 243, ,761 Dobanzi de platit - - Total 1,793,067 2,349,921 DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII 01-ian-17 Datorii comerciale 25,961,111 35,076,688 Alte datorii 81,133 2,220,677 Estimari privind facturile de primit 694, ,258 Avansuri primite 159, ,992 Total 26,896,495 38,522,615 OBLIGAŢII DE LEASING FINANCIAR 01-ian-17 De plata intr-o perioada mai mica de 1 an 1,107, ,801 De plata intr-o perioada mai mare de 1 an 84,588 - Total 1,191, ,801 11

24 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate in, daca nu este specificat altfel) TRANZACŢII CU ENTITĂŢI AFILIATE Denumire societate Vanzari de bunuri si servicii 9 luni luni 2017 Achizitii de bunuri si servicii 9 luni luni Sold clienti Sold furnizori ECO PACK MANAGEMENT SRL 44, INFO TECH SOLUTION SRL 16,717 17, , , , ,961 LIVING JUMBO INDUSTRY SA 16,082,250 25,563, , ,999 8,127,914 9,714, , ,466 NEXT ECO RECICLYNG S.A.* 64, , ROMCARBON DEUTSCHLAND , RC ENERGO INSTALL SRL 69,570 67,286 2,086,018 1,360, , ,402 TAIPEI CIMEO SRL YENKI SRL BUZAU 1,774 12, TOTAL 16,280,170 25,660,469 3,503,124 2,565,761 8,127,914 9,714, , , Nota : Incepand cu luna Iulie 2016, Next Eco Reciclyng SA nu mai e parte afiliata cu Romcarbon SA. Sunt prezentate doar tranzactiile aferente perioadei

25 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 (toate sumele sunt exprimate in, daca nu este specificat altfel) INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI Performanta economico-financiara inregistrata de SC Romcarbon SA in perioada de raportare poate fi evaluata prin prisma urmatorilor indicatori: 1 Indicatori de profitabilitate Nr.Crt. Indicator Mod de calcul a) b) EBITDA in total vanzari EBITDA in capitaluri proprii c) Rata profitului brut 2 Indicatori de lichiditate EBITDA Cifra de Afaceri EBITDA Capitaluri Profit Brut Cifra de afaceri x % 7.37% 6.64% x % 10.25% 7.66% x % 2.33% 1.69% Nr.Crt. Indicator Mod de calcul Indicatorul a) lichiditatii curente Indicatorul lichiditatii b) imediate(testul acid) 3 Indicatori de risc Active curente Datorii curente Active curente-stocuri Datorii curente Nr.Crt. Indicator Mod de calcul Indicatorul Datorii pe termen lung a) gradului de Capitaluri indatorare Rata de acoperire EBIT b) a dobanzii Cheltuieli cu dobanzile 4 Indicatori de activitate Nr.Crt. Indicator Mod de calcul a) b) Viteza de rotatie a creantelor comerciale Viteza de rotatie a datoriilor comerciale Sold mediu creante comerciale Cifra de Afaceri Cifra de Afaceri 5 Indicatori de rentabilitate x nr.zile Sold mediu datorii comerciale x nr.zile Nr.Crt. Indicator Mod de calcul a) b) c) Rata rentabilitatii economice(roa) Rata rentabilitatii financiare(roe) Rata rentabilitatii comerciale(ros) Rezultat net Active totale Rezultat net Capitaluri Rezultat net Cifra de Afaceri x % % % x % % % x % % % 13

26 SITUAŢII FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 SEPTEMBRIE 2017 Nota: Situatiile financiare pentru perioada incheiata la 30 SEPTEMBRIE 2017 nu au fost auditate. ADMINISTRATOR: Numele şi prenumele : HUNG CHING LING Semnătura INTOCMIT: DIRECTOR FINANCIAR Numele şi prenumele : ZAINESCU VIORICA Semnătura DIRECTOR GENERAL: Numele şi prenumele : ANDREI RADU Semnătura 14

27 ROMCARBON SA Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132 Cod postal Tel Fax