Nota de fundamentare. Pentru elaborare buget an 2019

Transcriere

1 ,APROBAT, În ședința CA din data de : DIRECTOR, P.I.P. BULEI ELENA ALINA Nota de fundamentare Elaborat în conformitate cu : LEGEA nr.1/ Legea învăţământului Pentru elaborare buget an 2019 Art. 167 (2)Finanţarea cheltuielilor de funcţionare, întreţinere şi reparare a unităţilor din învăţământul preuniversitar, precum şi a bazei didactico-materiale, cu excepţia celor cuprinse la alin. (4) şi (5), este asigurată prioritar de către consiliile locale din bugetele locale, precum şi din resursele proprii ale respectivelor unităţi. Decontarea cheltuielilor alocate din bugetele locale se face de către consiliile locale, în baza documentaţiei prezentate de unităţile şcolare. LEGEA nr. 128 din 12 iulie 1997 (republicata) privind Statutul personalului didactic Art. 109(4)Deciziile directorului se iau in concordanta cu hotararile consiliului profesoral si cu cele ale consiliului de administratie, potrivit regulamentelor de functionare a acestor consilii si Legii invatamantului nr.1/2001 (6)Directorul coordoneaza si raspunde de intreaga activitate de invatamant si, dupa caz, de activitatea unitatii subordonate, in fata consiliului profesoral, a consiliului de administratie si a autoritatilor scolare supraordonate. (8)Directorul coordoneaza utilizarea rationala si eficienta a bazei materiale si financiare a unitatii, asigura dezvoltarea si modernizarea acesteia. REGULAMENTUL DE ORGANIZARE ŞI FUNCŢIONARE A UNITĂŢILOR DE ÎNVĂŢĂMÂNT PREUNIVERSITAR 2018/2019 Art.22. Directorul unităţii de învăţământ, în calitate de ordonator de credite, răspunde de: a) elaborarea proiectului de buget propriu; b) urmărirea modului de încasare a veniturilor(sumele alocate de la bugetul local conform bugetului aprobat);

2 c) necesitatea, oportunitatea şi legalitatea angajării şi utilizării creditelor bugetare, în limita şi cu destinaţia aprobate prin bugetul propriu; d) integritatea şi buna funcţionare a bunurilor aflate în administrare; e) organizarea şi ţinerea la zi a contabilităţii şi prezentarea la termen a bilanţurilor contabile şi a conturilor de execuţie bugetară. L E G E A privind finanţele publice locale nr 273 din 29 iunie 2006 Art. 22. (1) Ordonatorii principali de credite analizează modul de utilizare a creditelor bugetare aprobate prin bugetele locale şi prin bugetele instituţiilor publice, ai căror conducători sunt ordonatori secundari sau terţiari de credite, după caz, şi aprobă efectuarea cheltuielilor din bugetele proprii, curespectareadispoziţiilor legale. (2) Ordonatorii secundari de credite repartizează creditele bugetare aprobate potrivit art.19 alin.(1) lit.b), pentru bugetul propriu şi pentru bugetele instituţiilor publice ai căror conducători sunt ordonatori terţiari de credite, şi aprobă efectuarea cheltuielilor din bugetele proprii, cu respectarea dispoziţiilor legale. (3) Ordonatorii terţiari de credite utilizează creditele bugetare ce le-au fost repartizate numai pentru realizarea sarcinilor unităţilor pe care le conduc, potrivit prevederilor din bugetele aprobate şi în condiţiile stabilite prin dispoziţiile legale. Art. 26. (1) Veniturile şi cheltuielile se grupează în buget pe baza clasificaţiei bugetare aprobată de Ministerul Finanţelor Publice. (2) Veniturile sunt structurate pe capitole şi subcapitole, iar cheltuielile pe părţi, capitole,subcapitole, titluri, articole, precum şi alineate şi paragrafe, după caz. (3) Cheltuielile prevăzute în capitole şi articole au destinaţie precisă şi limitată. (4) Numărul de personal, permanent şi temporar, şi fondul salariilor de bază se aprobă distinct, prin anexa la bugetul fiecărei instituţii publice sumele necesare platii salariilor fiind asigurate de catre ISJ Prahova. Numărul de salariaţi aprobat fiecărei instituţii publice nu poate fi depăşit. (5) Cheltuielile de capital se cuprind la fiecare capitol bugetar, în conformitate cu creditele de angajament şi duratele de realizare a investiţiilor. SURSE

3 Cheltuieli de personal didactic, nedidactic şi auxiliar aferent desfăşurării în bune condiţii a procesului de învăţământ; a) Cheltuieli pentru perfecţionarea personalului didactic; b) Cheltuieli pentru procurarea manualelor şcolare acordate în mod gratuit elevilor din învăţământul preuniversitar obligatoriu; c) Dotări cu mijloace de învăţământ corespunzător curriculum-ului şcolar; d) Cheltuieli materiale şi pentru servicii curente; e) Cheltuieli pentru asigurarea unor facilităţi de transport ale cadrelor didactice. CRITERII: Numarul de elevi ai unitatii de invatamant! Buget de stat Buget local Bugetul consiliului judeţean (fondul de echilibrare al bugetelor locale) Venituri proprii FUNDAMENTARE Indicatori de bază: Nivel inv. Forma zi Nr.elevi Cost standard/elevurban Calcul cost nr.elevi*standarde de cost Inv.prescolar cu program normal Invatam presc cu program prelungit Invatamant primar zi 72 Zi 26 Zi 155 Invat. gimnazial zi 128 Total CES -2 ELEVI CES Coeficienţi de diferenţiere pe medii, niveluri, profiluri şi filiere de învăţământ; Deasemeni, sunt inscrisi si inregistrati 2 elevi cu CES, astfel; 1 elev pe nivel gimnaziu si 1 elev pe nivel primar. VENITURI : Incepand cu 1 ianuarie 2018, salariile sunt suportate din contul trezoririilor de stat din bugetul ISJ Prahova.

4 II.Bugetul local - cheltuieli cu hotărâri judecătorești - Mentionăm că în anul 2019 se vor acorda sume in procent de 35% din totalul sumelor castigate in perioada ,si pentru inca 2 hotarari castigate pentru personalul nedidactic și didactic auxiliar, ultima transa din categoria , anul 2 pentru nedidactic si anul 3 pentru Educatie fizica, tot de la ISJ Prahova. - cheltuieli cu bunuri si servicii lei De mentionat Având în vedere Hot.nr.569/2015 pentru aprobarea Normelor metodologice privind decontarea cheltuielilor pentru navetă la și de la locul de muncă a cadrelor didactice și a personalului didactic auxiliar din învățământul preuniversitar de stat. Consiliul de Administrație al unității de învățământ analizează și verifică legalitatea solicitanților, aprobă lunar solicitanților și fundamentează necesarul lunar de finanțare pe total unitate.necesarul se transmite sub formă de solicitare Consiliului Local. - Necesar cheltuieli cu transport cadre didactice lei/an pe luna, suma este între 2500 si 3500 pe luna, care diferă în funcție de vacanțe, de concedii de odihna etc. TOTAL VENITURI : lei CHELTUIELI : lei, conform machetei de mai jos. Pentru fundamentarea bugetului pe anul 2019 s-a ținut cont de bugetul anului 2018 respectiv de cheltuiala pe clasificații și alineate. Titlul I BUNURI SI SERVICII Cod indicator Denumire indicator Buget 2019 TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV Naveta cadre didactice Furnituri de birou Materiale pt.curatenie Incălzit,iluminat Apă, canal, salubritate Carburanți, lubrefianți

5 Piese de schimb Poștă, telecomunicații Prestari servicii Alte bunuri si servicii Reparatii curente Ob.inventar Deplasari Cursuri de perfectionare Carti si publicatii TOTAL Detaliat astfel: ART: Furnituri de birou- = 6000 lei Suma este necesara pentru procurarea rechizitelor de birou, a registrelor, a imprimatelor, hartiei și a altor materiale de această natură, pentru asigurarea materialelor necesare multiplicării, fotocopierii documentelor; ART: Materiale pentru curățenie lei Suma necesară pentru menținerea curățeniei și igienei birourilor, claselor, holurilor, curtile interioare si a Wc-urilor. ART: Incălzit, iluminat lei Suma necesară pentru achitarea consumului de gaze naturale și a energiei electrice conf.contractelor de furnizare. Se ia de bază de calcul consumul anului anterior, respectiv ART Apă, canal, salubritate-6000 lei- suma este necesara pentru achitarea consumului de apă, canal, salubritate conform contractelor si potrivit tarifelor în vigoare. ART Poștă, telecomunicații, internet lei suma necesara pentru achitarea facturilor pentru telefonie fixă, mobilă și internet, TELEKOM si TELESAT ART Prestări servicii lei suma este necesară pentru achitarea contractelor în derulare și anume,

6 -contract prest. Servicii prg.contabilitate ADI COM SOFT 300/luna LEI/an - contract prest. Servicii de mentenanță MDK ALARM 216,00/trim, LEI/an - contract prest.servicii SSM / PSI 357 LEI /luna LEI/an - contract de prest.servicii întreținere site Furnizor Lucadami Systems LEI/an - contract de prest.servicii deratizare, dezinfectie, dezinsecție PFA STEFAN T MARIA 1400/trim( actualizare) - contract medicina muncii HELP SANA lei/an - Contract de spalatorie lenjerie aproximativ 2600 lei/ an. - contract prest.servicii PSI încărcare stingătoare SC Eurosting SRL 1000/an - contract preluare deseuri periculoase 36 lei lunar, 432 lei / an. - alte contracte în derulare: prest.serv.-analiză de risc securitate fizică, Paza obiective,( buton de panica) minim 2400 lei ART alte servicii - sume necesare pentru ARHIVARE și alte servicii.suma de 4000 lei. ART Reparatii curente - suma de lei suma este necesară pentru următoarele lucrări : - Înlocuirea bazinelor WC si a vaselor WC la toate sctructurile, faianta si gresia uzata din grupurile sanitare - Perdele tantari la ferestrele exterioare; - Sisteme de inchidere la usile exterioare pentru mentinerea caldurii pe timpul iernii; - Zugrăvirea claselor pe perioada de vacantă de vară în functie de priorităti. - Recondiționarea spațiului de anexe ( magaziile aflate în curtea din spate)pentru depozitat materiale. - Amenajare hol central intrare principala în unitate, înlocuit usile de la intrare cu uși din termopan la local I Scoala Vatra. - AMENAJARE SPATIU ARHIVA! Avand in vedere faptul ca Scoala Poiana nu a mai intrat in programul guvernamental de reabilitare, MENTIONAM CU INSISTENTA GRUPURILE SANITARE. Deasemeni, ar fi foarte necesara amenajarea unei Sali de sport in incinta Scolii Vatra avand in vedere ca sportul ar trebui sa fie cap de lista in activiatea elevilor pentru sanatatea fizica si intelectuala a acestora sau macar niste vestiare unde se pot schimba elevii ptr orele de sport. -ART obiecte de inventar suma de lei suma este necesară pentru achiziție material didactic pentru laboratoare (catedra de chimie, fizica, biologie), si sala de sport.

7 Inlocuirea scaunelor si a bancilor uzate, rupte pentru elevi la clase precum si in laboratoare (cu mentiunea ca nu s-au mai achizitionat mese si scaune elevi din anul scolar ), cate un videoproiector pentru fiecare structura, table scolare in cateva Sali de clasa, monitoare calculator, imprimanta A3 color, un laminator, boxe si un pachet audio cu microfon, pichet incendii ptr fiecare structura in parte, cate un avizier ptr informare elevi si cadre didactice, etc conform referate de necesitate. ART _ deplasari interne ale salariatilor suma de 7000 lei ( deplasari sedinte, Trezorerie Campina, Casa de asig.sanatate Praga Ploiești, Inspectoratul Scolar Prahova, Sindicat. ART carti si publicatii 2000 lei pentru îmbunătățirea fondului de carte al bibliotecii cu titluri obligatorii precum si achiziționarea decd-uri si dvd-uri cu muzică pentru copii prevazute în programa școlară. Deasemeni, carti si diplome pentru premii scolare. ART:20.13 cursuri de pregătire profesională după cum urmează : curs perfectionare specialități ( financiar contabil, resurse umane, management), cursuri de igiena,suma de lei ART. 11 (1) Activităţile desfăşurate de cadrele didactice metodiste din unităţile de învăţământ preuniversitar care participă la inspecţiile curente, inspecţiile de specialitate şi speciale pentru acordarea gradelor didactice II şi I sau la inspecţia curentă şi specială pentru acordarea gradului didactic I pe baza titlului ştiinţific de doctor, în cazul în care aceste inspecţii nu se pot asigura de către inspectorul şcolar din inspectoratul şcolar, se realizează în baza unui contract civil de furnizare servicii pentru activităţi independente ocazionale, în care se stabileşte un onorariu calculat pe baza numărului de ore specific activităţii desfăşurate. Tariful orar se calculează prin divizarea salariului de bază pentru un profesor gradul I şi vechime în învăţământ de ani la numărul mediu lunar de ore fizice desfăşurate în anul curent, respectiv 166 ore/lună pentru anul 2018, multiplicat cu 2, urmând ca pentru următorii ani numărul de ore/lună să fie stabilit prin hotărâre a Guvernului. Numărul de ore specific activităţilor desfăşurate se stabileşte după cum urmează: a) pentru inspecţiile curente şi speciale în vederea obţinerii gradului didactic II, pentru inspecţiile curente în vederea obţinerii gradului didactic I, respectiv pentru inspecţia curentă şi specială în vederea acordării gradului didactic I pe baza titlului ştiinţific de doctor, câte 5 (cinci) ore pentru fiecare inspecţie; b) pentru inspecţia specială şi susţinerea lucrării metodicoştiinţifice în vederea obţinerii gradului didactic I, 7 (şapte) ore pentru fiecare inspecţie şi susţinerea lucrărilor metodico-ştiinţifice. (2) Pentru efectuarea inspecţiilor prevăzute la alin. (1), cadrele didactice metodiste din unităţile de învăţământ preuniversitar sunt remunerate conform alin. (1), de unitatea de învăţământ la care

8 efectuează inspecţiile, în baza contractului civil de furnizare servicii încheiat de cadrul didactic metodist cu directorul unităţii de învăţământ la care efectuează inspecţia, în condiţiile în care activitatea se desfăşoară în afara normei didactice de predareînvăţare-evaluare a cadrului didactic metodist. (3) Sumele care se cuvin pentru activităţile de inspecţie desfăşurate de cadrul didactic metodist se achită de unitatea de învăţământ la care acesta efectuează inspecţiile, în baza contractului prevăzut la alin. (2), din fondurile alocate pentru cheltuielile cu pregătirea profesională. CAP.INVESTITII LUCRARI NECESARE si importante : Scoala Vatra: Astfaltare curte interioara intre cele doua localuri ; - Construirea unui parapet de susținere zid în curtea interioara. - Termopane la Local I- intrarea Principala; - Amenajarea unei Sali de sport in incinta scolii vatra sau macar niste vestiare; - Gradinita Poiana: - Achizitionarea unui panou de identificare a institutiei. Mobilier (mese fara colturi) pentru prescolari. Grădinita Vatra Sat: Scara rabatabila (inox) 5m inaltime pentru acces la etaj, perdele de tantari la ferestrele exterioare.