Consiliul Uniunii Europene Bruxelles, 27 septembrie 2021 (OR. en) 12299/21 EF 289 ECOFIN 905 DELACT 208 NOTĂ DE ÎNSOȚIRE Sursă: Data primirii: 24 septembrie 2021 Destinatar: Nr. doc. Csie: Secretara Generală a Comisiei Europene, sub semnătura dnei Martine DEPREZ, Directoare Dl Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, Secretarul General al Consiliului Uniunii Europene C(2021) 6807 final Subiect: REGULAMENTUL DELEGAT (UE) / AL COMISIEI din 24.9.2021 de completare a Regulamentului (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare care precizează noțiunea de conturi separate pentru a asigura protecția fondurilor clienților în caz de faliment al unei firme de investiții În anexă, se pune la dispoziția delegațiilor documentul C(2021) 6807 final. Anexă: C(2021) 6807 final 12299/21 mms ECOMP.1.B RO
COMISIA EUROPEANĂ Bruxelles, 24.9.2021 C(2021) 6807 final REGULAMENTUL DELEGAT (UE) / AL COMISIEI din 24.9.2021 de completare a Regulamentului (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare care precizează noțiunea de conturi separate pentru a asigura protecția fondurilor clienților în caz de faliment al unei firme de investiții (Text cu relevanță pentru SEE) RO RO
EXPUNERE DE MOTIVE 1. CONTEXTUL ACTULUI DELEGAT Articolul 15 alineatul (5) litera (b) din Regulamentul (UE) nr. 2019/2033 (denumit în continuare regulamentul ) autorizează Comisia să adopte, în urma prezentării unui proiect de standarde de către Autoritatea Bancară Europeană (ABE) și în conformitate cu articolele 10 14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, acte delegate care să precizeze noțiunea de conturi separate. În conformitate cu articolul 10 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, de instituire a ABE, Comisia decide, în termen de trei luni de la primirea proiectului de standarde, dacă le aprobă sau nu. De asemenea, Comisia poate să aprobe proiectul de standarde parțial sau cu modificări, atunci când interesele Uniunii impun acest lucru, în conformitate cu procedura specifică prevăzută la articolele menționate. 2. CONSULTĂRI ANTERIOARE ADOPTĂRII ACTULUI În conformitate cu articolul 10 alineatul (1) al treilea paragraf din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, ABE a efectuat o consultare publică referitoare la proiectul de standarde tehnice transmis Comisiei în conformitate cu articolul 15 alineatul (5) litera (b) din regulament. Un document de consultare a fost publicat pe site-ul ABE la 4 iunie 2020, iar consultarea s-a încheiat la 4 septembrie 2020. În plus, ABE, acționând în consultare cu Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare și Piețe, a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010. Împreună cu proiectul de standarde tehnice, ABE a transmis și o explicație privind modul în care rezultatele consultării au fost luate în considerare la elaborarea proiectului final de standarde tehnice înaintat Comisiei. De asemenea, împreună cu proiectul de standarde tehnice și în conformitate cu articolul 10 alineatul (1) al treilea paragraf din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, ABE a transmis și o evaluare a impactului, care cuprindea o analiză a costurilor și a beneficiilor, în legătură cu proiectul de standarde tehnice înaintate Comisiei. Analiza menționată este disponibilă la adresa https://eba.europa.eu/regulation-and-policy/investment-firms/regulatory-technicalstandards-prudential-requirements-investment-firms, la paginile 60-85 din pachetul cuprinzând proiectele finale de standarde tehnice de reglementare. 3. ELEMENTELE JURIDICE ALE ACTULUI DELEGAT Termenul de conturi separate fiind deja definit în regulament, prezentele proiecte de standarde tehnice de reglementare precizează noțiunea de conturi separate, stabilind condițiile care trebuie îndeplinite pentru a asigura protecția fondurilor clienților în caz de faliment al unei firme de investiții, în scopul calculării cerinței de capital aferente factorului K fondurile clienților deținute (K-CMH). Condițiile precizate în proiectele de standarde tehnice de reglementare se bazează pe cerințele prevăzute la articolul 2 din Directiva delegată (UE) 2017/593 a Comisiei, care are același obiectiv ca cel precizat în mandatul ABE, și anume de a proteja fondurile clienților. RO 1 RO
REGULAMENTUL DELEGAT (UE) / AL COMISIEI din 24.9.2021 de completare a Regulamentului (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare care precizează noțiunea de conturi separate pentru a asigura protecția fondurilor clienților în caz de faliment al unei firme de investiții (Text cu relevanță pentru SEE) COMISIA EUROPEANĂ, având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene, având în vedere Regulamentul (UE) 2019/2033 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind cerințele prudențiale ale firmelor de investiții și de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 575/2013, (UE) nr. 600/2014 și (UE) nr. 806/2014 1, în special articolul 15 alineatul (5) al treilea paragraf, coroborat cu articolul 15 alineatul (5) primul paragraf litera (b), întrucât: (1) Conturile separate sunt definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 49 din Regulamentul (UE) 2019/2033, în înțelesul tabelului 1 de la articolul 15 alineatul (2) din regulamentul respectiv. Pentru a permite firmelor de investiții să aplice coeficienți mai mici pentru calcularea cerinței de fonduri proprii aferente fondurilor clienților deținute, în cazul în care fondurile clienților sunt deținute în conturi separate, noțiunea de conturi separate ar trebui să fie precizată astfel încât să includă condițiile pe baza cărora se asigură protecția fondurilor clienților în caz de faliment al unei firme de investiții. Dat fiind că respectivele condiții sunt prevăzute la articolul 2 alineatul (1) din Directiva delegată (UE) 2017/593 a Comisiei 2, este oportun să se facă referire la aceleași condiții în scopul precizării noțiunii de conturi separate în cadrul prezentului regulament. Prin urmare, prezentul regulament ar trebui să stabilească o serie de cerințe similare celor prevăzute la articolul 2 alineatul (1) din Directiva delegată (UE) 2017/593. (2) Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare transmise Comisiei de Autoritatea Bancară Europeană. (3) Autoritatea Bancară Europeană a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul bancar instituit în conformitate cu 1 JO L 314, 5.12.2019, p. 1. 2 Directiva delegată (UE) 2017/593 a Comisiei de completare a Directivei 2014/65/UE a Parlamentului European și a Consiliului în ceea ce privește protejarea instrumentelor financiare și a fondurilor care aparțin clienților, obligațiile de guvernanță a produsului și normele aplicabile la acordarea sau primirea de onorarii, comisioane sau alte tipuri de beneficii pecuniare sau nepecuniare (JO L 87, 31.3.2017, p. 500). RO 2 RO
articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului 3, ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT: Articolul 1 Noțiunea de conturi separate În ceea ce privește condițiile pe baza cărora se asigură protecția fondurilor clienților în caz de faliment al unei firme de investiții, noțiunea de conturi separate menționată la articolul 15 alineatul (5) litera (b) din Regulamentul (UE) 2019/2033 implică următoarele: (a) (b) (c) (d) (e) înregistrările și conturile sunt păstrate într-un mod care să le permită firmelor de investiții să facă distincția, în orice moment și fără întârziere, între fondurile deținute pentru un client, pe de o parte, și fondurile deținute pentru oricare alt client și propriile fonduri, pe de altă parte; înregistrările și conturile sunt păstrate într-un mod care să asigure acuratețea și, în special, corespondența acestora cu fondurile deținute pentru clienți, precum și posibilitatea ca acestea să fie utilizate ca pistă de audit; se efectuează periodic reconcilieri între conturile și înregistrările proprii ale firmei de investiții și cele ale tuturor părților terțe care dețin fondurile în cauză; au fost luate măsurile necesare pentru a se asigura că fondurile clienților depozitate sunt păstrate într-un cont identificat separat sau în conturi identificate separat de orice cont utilizat pentru a păstra fonduri ale firmei de investiții; au fost introduse mecanisme organizaționale adecvate pentru reducerea la minimum a riscului de pierdere sau diminuare a valorii fondurilor clienților sau a drepturilor aferente respectivelor fonduri ca urmare a utilizării necorespunzătoare a fondurilor, a fraudei, a administrării necorespunzătoare, a modului inadecvat de păstrare a registrelor sau a neglijenței. Articolul 2 Intrare în vigoare Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene. 3 Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12). RO 3 RO
Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre. Adoptat la Bruxelles, 24.9.2021 Pentru Comisie, Președinta Ursula VON DER LEYEN RO 4 RO