I n t r a l e g i s 6. 2 - C T C E P i a t r a N e a m ț, 2 0 1 7 w w w. c t c e. r o ORDIN nr. 2.332 din 30 august 2017 privind modificarea Ordinului ministrului finanțelor publice nr. 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv și a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care desfășoară activitatea de control financiar preventiv propriu EMITENT: Ministerul Finanțelor Publice PUBLICAT ÎN: Monitorul Oficial nr. 721 din 6 septembrie 2017 Data intrării în vigoare: 06 Septembrie 2017 Forma consolidată valabilă la data de 31 Octombrie 2017 Prezenta formă consolidată este valabilă începând cu data de 06 Septembrie 2017 până la 31 Octombrie 2017 În temeiul art. 10 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea și funcționarea Ministerului Finanțelor Publice, cu modificările și completările ulterioare, ministrul finanțelor publice emite următorul ordin: ART. I Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv și a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care desfășoară activitatea de control financiar preventiv propriu, republicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 28 din 15 ianuarie 2016, se modifică după cum urmează: 1. Anexa nr. 1.1 la normele metodologice se modifică și se înlocuiește cu anexa nr. 1, care face parte integrantă din prezentul ordin. 2. Anexa nr. 1.8 la normele metodologice se modifică și se înlocuiește cu anexa nr. 2, care face parte integrantă din prezentul ordin. ART. II Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Ministrul finanțelor publice, Ionuț Mișa București, 30 august 2017. Nr. 2.332. ANEXA NR. 1 (Anexa nr. 1.1 la normele metodologice ) CADRUL GENERAL al operațiunilor supuse controlului financiar preventiv A. Deschiderea, repartizarea și modificarea creditelor bugetare *Font 7* Nr. Operațiuni supuse Cadrul legal Documentele justificative crt. controlului financiar preventiv 0 1 2 3 1.Cerere pentru - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota justificativă pentru deschiderea deschiderea de - Legea nr. 273/2006 (30) ; creditelor bugetare; credite bugetare - Legea nr. 69/2010 (34) ; - nota de fundamentare/situația privind - legile bugetare anuale; obligațiile de plată scadente în perioadă, - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); conform prevederilor legale în vigoar - Ordinul ministrului delegat pentru buget- situația disponibilului la sfârșitul nr. 501/2013 (102); lunii precedente; - Ordinul ministrului delegat pentru buget- solicitările ordonatorilor principali, nr. 720/2014 (103); secundari și/sau terțiari, după caz, pentru - aprobări ale Guvernului privind limitelerepartizarea de credite bugetare; lunare de cheltuieli; - situația creditelor bugetare deschise și - alte acte normative specifice. neutilizate; - bugetul; - fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze cererile pentru deschiderea de credite bugetare; - alte documente specifice din care rezultă obligații de plată scadente în perioada pentru care se solicită deschiderea de credite bugetare. 2.Dispoziție bugetară - Legea nr. 500/2002 (21) ; - solicitările ordonatorilor principali, privind repartizarea - Legea nr. 273/2006 (30) ; secundari și/sau terțiari, după caz, pen creditelor bugetare - Legea nr. 69/2010 (34) ; repartizarea de credite bugetare; sau borderoul - legile bugetare anuale; - fundamentarea sumelor înscrise în centralizator al - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); dispozițiile bugetare privind reparti dispozițiilor bugetare - Ordinul ministrului delegat pentru creditelor bugetare, pentru bugetul propriu https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 1/72
buget nr. 501/2013 (102); și bugetele ordonatorilor secundari, - acte de reglementare specifice respectiv terțiari de credite; activității ordonatorilor de credite, - cererea pentru deschiderea de credite angajamente juridice generatoare de bugetare; obligații de plată pe seama creditelor - bugetul; bugetare; - fișele cu specimenele de semnături pentru - alte acte normative specifice. persoanele abilitate să semneze dispozițiile bugetare privind repartizarea creditelor bugetare; - alte documente specifice din care rezultă obligații de plată scadente în perioada pentru care se face repartizarea. 3.Document pentru - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare a propunerilor pe modificarea - Legea nr. 273/2006 (30) ; modificarea repartizării pe trimestre a repartizării pe - Legea nr. 69/2010 (34) ; creditelor bugetare; trimestre a creditelor - legile bugetare anuale; - bugetul; bugetare - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - alte documente specifice. - alte acte normative specifice. 4.Document pentru - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare pentru efectuarea efectuarea virărilor - Legea nr. 273/2006 (30) ; virărilor de credite; de credite - Legea nr. 69/2010 (34) ; - bugetul; - legile bugetare anuale; - alte documente specifice. - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - alte acte normative specifice. 5.Dispoziție bugetară - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare a propunerii pent privind retragerea - Legea nr. 273/2006 (30) ; retragerea creditelor bugetare; creditelor bugetare - Legea nr. 69/2010 (34) ; - bugetul; - legile bugetare anuale; - situația disponibilului de credite - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); bugetare deschise, la data solicitări - Ordinul ministrului delegat pentru vizei; buget nr. 501/2013 (102); - Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 (103); - alte acte normative specifice. B. Angajamente legale din care rezultă, direct sau indirect, obligații de plată*1) *1) Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoțit, după caz, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" și/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" și de un "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale. *Font 7* Nr. Operațiuni supuse Cadrul legal Documentele justificative crt. controlului financiar preventiv 0 1 2 3 1.Contract de achiziție - Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1); - bugetul; publică/sectorială - Legea nr. 500/2002 (21) ; - strategia anuală de achiziții publice/ - Legea nr. 346/2004 (26); sectoriale; - Legea nr. 273/2006 (30) ; - programul anual al achizițiilor public - Legea nr. 287/2009 (33); sectoriale; - Legea nr. 105/2011 (37); - programul achizițiilor publice/sectorial - Legea nr. 72/2013 (38); la nivel de proiect (în cazul proiectelor - Legea nr. 227/2015 (39); finanțate din fonduri nerambursabile și/sa - Legea nr. 98/2016 (40); proiecte de cercetare-dezvoltare); - Legea nr. 99/2016 (41); - strategia de contractare, dacă este cazu - Legea nr. 101/2016 (43); - acordul sau convenția de finanțare - legile bugetare anuale; externă, dacă este cazul; - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - contractul/decizia/ordinul de finan - Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53); dacă este cazul; - Ordonanța de urgență a Guvernului - documentația de atribuire completă, așa nr. 30/2006 (56); cum a fost publicată în SEAP, clarificări - Ordonanța de urgență a Guvernului la documentația de atribuire, dacă este nr. 64/2009 (59); cazul; - Ordonanța de urgență a Guvernului - contestații la documentația de atribuire, nr. 66/2011 (61); dacă este cazul, și documentele privind - Ordonanța de urgență a Guvernului soluționarea; nr. 40/2015 (63); - anunțul de participare/simplificat/de - Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); concurs publicate în SEAP/anunțul de - Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76); intenție valabil în mod continuu sau - Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80); invitația de participare, erate, - Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83); clarificări publicate, dacă este cazu https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 2/72
- Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84); - oferta desemnată câștigătoare și - Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85); clarificările aferente ofertei, dacă - Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86); este cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87); - actul de numire/desemnare a comisie - Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88); de evaluare/negociere sau a juriului, - Hotărârea Guvernului nr. 394/2016 (89); după caz; - Hotărârea Guvernului nr. 395/2016 (90); - procesul-verbal de deschidere a - Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93); ofertelor și dovada transmiterii - Ordinul ministrului finanțelor publice acestuia candidaților (aplicabil nr. 1.792/2002 (94); procedurilor offline, dialog competitiv, - Ordinul președintelui Agenției negociere competitivă, parteneriat pentru Naționale pentru Achiziții Publice inovare, procedură simplificată desfășurată nr. 281/2016 (105); în mai multe etape); - acordul sau convenția de finanțare - raportul procedurii de atribuire; externă și legea de ratificare/hotărârea - documentele de soluționare a Guvernului de aprobare; contestațiilor privind rezultatul - alte acte normative specifice. procedurii de atribuire, dacă este cazul; - comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire; - alte documente specifice. 2.Contract/Decizie/Ordin - Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2); - cererea de finanțare; de finanțare - Regulamentul (CE) nr. 1.303/2013 (7); - proiectul tehnic și listele de evaluar - Regulamentul (CE) nr. 508/2014 (10); selecție aferente, întocmite de - Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3); compartimentele de specialitate; - Legea nr. 500/2002 (21) ; - bugetul; - Legea nr. 346/2004 (26); - acordul de parteneriat, încheiat între - Legea nr. 350/2005 (29); liderul de proiect și partenerii acestuia, - Legea nr. 273/2006 (30) ; după caz; - Legea nr. 321/2006 (31); - acordul de implementare; - Legea nr. 287/2009 (33); - hotărârea comisiei de evaluare cu privir - legile bugetare anuale; la proiectele selectate; - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - programul, proiectul sau acțiunea î - Ordonanța Guvernului nr. 57/2002 (52); se încadrează solicitarea finanțării; - Ordonanța de urgență a Guvernului - nota de fundamentare și devizul de nr. 63/1999 (54); cheltuieli, aprobate de ordonatorul de - Ordonanța de urgență a Guvernului credite finanțator; nr. 64/2009 (59); - raportul privind vizita la fața locului; - Ordonanța de urgență a Guvernului - raportul de analiză a conformității nr. 74/2009 (60); administrative și a eligibilității - Ordonanța de urgență a Guvernului proiectului; nr. 40/2015 (63); - scrisoarea de notificare privind - Ordonanța de urgență a Guvernului raportul de analiză a conformității nr. 49/2015 (64); proiectului; - Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); - raportul de evaluare tehnică și - Hotărârea Guvernului financiară; nr. 1.265/2004 (71); - nota de avizare internă a contractelor - Hotărârea Guvernului de finanțare/cofinanțare; nr. 1.266/2004 (72); - decizia pentru aprobarea proiectelor - Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76); selectate; - Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79); - fișa de fundamentare a proiectului; - Hotărârea Guvernului nr. 134/2011 (81); - alte documente specifice. - Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85); - Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88); - Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (91); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (94); - Ordinul ministrului agriculturii și dezvoltării rurale nr. 16/2010 (101); - alte acte normative specifice. 3.Contract subsecvent - Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1); - bugetul; acordului-cadru - Legea nr. 500/2002 (21) ; - acordul-cadru; - Legea nr. 346/2004 (26); - acordul sau convenția de finanțare - Legea nr. 273/2006 (30) ; externă, dacă este cazul: - Legea nr. 287/2009 (33); - contractul/decizia/ordinul de finanțare, - Legea nr. 105/2011 (37); dacă este cazul; - Legea nr. 72/2013 (38); - invitația la reofertare, documentația de - Legea nr. 227/2015 (39); atribuire completă, clarificări la - Legea nr. 98/2016 (40); documentația de reofertare, dacă semnarea - Legea nr. 99/2016 (41); contractului subsecvent s-a făcut cu - Legea nr. 101/2016 (43); reluarea competiției între operatorii - legile bugetare anuale; economici; - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - oferta desemnată câștigătoare și - Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53); clarificările aferente ofertei, dacă - Ordonanța de urgență a Guvernului semnarea contractului subsecvent s-a făcut nr. 30/2006 (56); cu reluarea competiției între operatorii - Ordonanța de urgență a Guvernului economici; nr. 64/2009 (59); - nota justificativă privind stabilirea - Ordonanța de urgență a Guvernului ofertei câștigătoare a contractului nr. 66/2011 (61); subsecvent/raportul procedurii de - Ordonanța de urgență a Guvernului reofertare dacă semnarea contractului nr. 40/2015 (63); subsecvent s-a făcut cu reluarea https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 3/72
- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); competiției între operatorii economic - Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76); - documentul privind soluționarea - Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80); contestațiilor, dacă este cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83); - fișa obiectivului/proiectului/ - Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84); categoriei de investiții, dacă este c - Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85); - lista detaliată pentru alte cheltui - Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86); de investiții, dacă este cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87); - actul de aprobare a documentației - Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88); tehnico-economice a obiectivului de - Hotărârea Guvernului nr. 394/2016 (89); investiții; - Hotărârea Guvernului nr. 395/2016 (90); - alte documente specifice. - Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (94); - Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105); - acordul sau convenția de finanțare externă și legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare; - alte acte normative specifice. 4.Contract/Comandă de - Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1); - bugetul; achiziție publică/ - Legea nr. 500/2002 (21) ; - strategia anuală de achiziții publice/ sectorială, atribuit/ - Legea nr. 346/2004 (20); sectoriale; atribuită prin - Legea nr. 273/2006 (30) ; - programul anual al achizițiilor public achiziție directă - Legea nr. 287/2009 (33); sectoriale; - Legea nr. 105/2011 (37); - programul achizițiilor publice/sectorial - Legea nr. 72/2013 (38); la nivel de proiect (în cazul proiectelor - Legea nr. 227/2015 (39); finanțate din fonduri nerambursabile și/sa - Legea nr. 98/2016 (40); proiectelor de cercetare-dezvoltare); - Legea nr. 99/2016 (41); - acordul sau convenția de finanțare - Legea nr. 101/2016 (43); externă, dacă este cazul; - legile bugetare anuale; - contractul/decizia/ordinul de finanțare, - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); dacă este cazul; - Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53); - documentele privind achiziția, înto - Ordonanța de urgență a Guvernului în conformitate cu prevederile legislației nr. 30/2006 (56); române și cu reglementările organismelor - Ordonanța de urgență a Guvernului internaționale, dacă este cazul; nr. 64/2009 (59); - referatul de necesitate; - Ordonanța de urgență a Guvernului - nota justificativă privind achiziția de nr. 66/2011 (61); la un operator economic, pentru situațiile - Ordonanța de urgență a Guvernului în care achiziția nu se realizează prin nr. 40/2015 (63); intermediul catalogului electronic; - Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); - documentul justificativ al achiziți - Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76); - documentația de atribuire, dacă est - Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80); cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83); - notificările transmise operatorilor - Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84); economici ale căror produse/servicii/ - Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85); lucrări necesare autorității contract - Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86); se găsesc pe SEAP, dacă este cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88); - dovada transmiterii prin SEAP a - Hotărârea Guvernului nr. 394/2016 (89); răspunsului operatorilor economici, - Hotărârea Guvernului nr. 395/2016 (90); dacă este cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93); - oferta/ofertele fermă/ferme transmi - Ordinul ministrului finanțelor publice transmise prin SEAP de către operatorii nr. 1.792/2002 (94); economici, dacă este cazul; - Ordinul președintelui Agenției - acceptul ofertei ferme a operatorului Naționale pentru Achiziții Publice economic de către autoritatea nr. 281/2016 (105); contractantă, dacă este cazul; - acordul sau convenția de finanțare - alte documente specifice. externă și legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare; - alte acte normative specifice. 5.Act adițional la - Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1); - bugetul; contractul de achiziție- Legea nr. 500/2002 (21) ; - documentul din care rezultă publică/sectorială - Legea nr. 346/2004 (20); disponibilitatea creditelor de angajament, - Legea nr. 273/2006 (30) ; în cazul în care crește prețul contractu - Legea nr. 287/2009 (33); - contractul de achiziție publică/sectoria - Legea nr. 105/2011 (37); și actele adiționale anterioare, dacă este - Legea nr. 72/2013 (38); cazul; - Legea nr. 227/2015 (39); - documentele achiziției inițiale, prin - Legea nr. 98/2016 (40); care se face dovada prevederilor privind - Legea nr. 99/2016 (41); posibilitatea de modificare a contractului - Legea nr. 101/2016 (43); - documentul de constituire a garanției - legile bugetare anuale; de bună execuție a contractului în - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); termenul de valabilitate; - Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53); - nota justificativă care însoțește - Ordonanța de urgență a Guvernului propunerea de act adițional privind nr. 30/2006 (56); necesitatea modificării contractului de https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 4/72
- Ordonanța de urgență a Guvernului achiziție publică/sectorială; nr. 64/2009 (59); - alte documente specifice. - Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (61); - Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (63); - Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); - Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76); - Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80); - Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83); - Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84); - Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85); - Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86); - Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87); - Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88); - Hotărârea Guvernului nr. 394/2016 (89); - Hotărârea Guvernului nr. 395/2016 (90); - Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (94); - Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105); - acordul sau convenția de finanțare externă și legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare; - alte acte normative specifice. 6.Acord de împrumut - Legea nr. 500/2002 (21) ; - fundamentarea propunerii de avizare a subsidiar/acord de - Legea nr. 273/2006 (30) ; acordului de împrumut subsidiar; împrumut subsidiar și - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - hotărârea Comisiei de autorizare a garanție - Ordonanța de urgență a Guvernului împrumuturilor locale (dacă beneficiarul nr. 64/2007 (58); sau garantul este unitate administrativ- - Hotărârea Guvernului teritorială); nr. 1.470/2007 (77); - hotărârea Comitetului Interministerial de - Ordinul ministrului finanțelor publice Finanțări, Garanții și Asigurări; nr. 1.792/2002 (94); - acordul de împrumut/contractul de - Ordinul ministrului economiei și finanțare; finanțelor nr. 2.005/2008 (98); - alte documente specifice. - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 138/2009 (99); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 505/2009 (100); - acordul de împrumut extern/ contractul de finanțare; - actul normativ de ratificare a acordului de împrumut extern sau a contractului de finanțare extern, după caz; - alte acte normative specifice. 7.Convenție de garanție - Legea nr. 500/2002 (21) ; - fundamentarea propunerii de convenție; aferentă acordului de - Legea nr. 273/2006 (30) ; - hotărârea Comisiei de autorizare a garanție - Ordonanța de urgență a Guvernului împrumuturilor locale (dacă beneficiarul nr. 64/2007 (58); sau garantul este unitate administrativ- - Hotărârea Guvernului nr. 9/2007 (74); teritorială); - Hotărârea Guvernului - avizul (hotărârea) Comitetului nr. 1.470/ 2007 (77); Interministerial de Finanțări, Garanții și - Ordinul ministrului economiei și Asigurări; finanțelor nr. 1.603/2008 (97); - nota rezultat al negocierii condițiilor - Ordinul ministrului economiei și de acordare a garanției de stat; finanțelor nr. 2.005/2008 (98); - alte documente specifice. - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 138/2009 (99); - acordul de împrumut extern, încheiat între beneficiarul garanției și finanțatorul extern; - actul normativ de ratificare a acordului de garanție/hotărârea Guvernului de aprobare a garanției; - alte acte normative specifice. 8.Scrisoare de garanție - Legea nr. 500/2002 (21) ; - avizul (hotărârea) Comitetului pentru împrumuturi - Legea nr. 273/2006 (30) ; Interministerial de Finanțare, Garanții externe contractate - Ordonanța de urgență a Guvernului și Asigurări; sau garantate de Guvern nr. 64/2007 (58); - hotărârea Comisiei de autorizare a prin Ministerul - Hotărârea Guvernului împrumuturilor locale (dacă beneficiarul Finanțelor Publice/ nr. 1.470/2007 (77); sau garantul este unitate administrativ- contractate sau - Ordinul ministrului economiei și teritorială); garantate de unitatea finanțelor nr. 1.603/2008 (97); - convenția de garantare; administrativ- - Ordinul ministrului economiei și - memorandumul privind acordul de principiu teritorială finanțelor nr. 2.005/2008 (98); pentru acordarea garanției statului; - Ordinul ministrului finanțelor - nota rezultat al negocierii condițiilor publice nr. 138/2009 (99); de acordare a garanției de stat; - acordul de împrumut extern; - alte documente specifice. - alte acte normative specifice. https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 5/72
9.Convenție de garantare - Legea nr. 500/2002 (21) ; - fundamentarea propunerii de convenție; între Ministerul - Legea nr. 273/2006 (30) ; - avizul (hotărârea) Comitetului Finanțelor Publice/ - Ordonanța de urgență a Guvernului Interministerial de Finanțare, Garanții unitatea administrativ- nr. 64/2007 (58); și Asigurări; teritorială, în - Hotărârea Guvernului - hotărârea Comisiei de autorizare a calitate de garant, și nr. 1.470/ 2007 (77); împrumuturilor locale (dacă beneficiarul beneficiarul scrisorii - Ordinul ministrului economiei și sau garantul este unitate administrativ- de garanție finanțelor nr. 1.603/2008 (97); teritorială; - Ordinul ministrului economiei și - memorandumul privind acordul de principiu finanțelor nr. 2.005/2008 (98); pentru acordarea garanției statului; - Ordinul ministrului finanțelor publice - nota rezultat al negocierii condițiilor nr. 138/2009 (99); de acordare a garanției de stat; - acordul de împrumut extern; - alte documente specifice. - alte acte normative specifice. 10.Scrisoare de garanție - Legea nr. 500/2002 (21) ; - avizul (hotărârea) Comitetului pentru împrumutul - Legea nr. 273/2006 (30) ; Interministerial de Finanțări, Garanții garantat de stat, - Ordonanța de urgență a Guvernului Asigurări; contractat direct de o nr. 64/2007 (58); - hotărârea Comisiei de autorizare a unitate administrativ- - Hotărârea Guvernului nr. 9/2007 (74); împrumuturilor locale (dacă beneficia teritorială - Hotărârea Guvernului sau garantul este unitate administrativ- nr. 1.470/ 2007 (77); teritorială); - Ordinul ministrului economiei și - memorandumul privind acordul de principiu finanțelor nr. 1.603/2008 (97); pentru acordarea garanției statului; - Ordinul ministrului economiei și - nota rezultat al negocierii condițiilor finanțelor nr. 2.005/2008 (98); de acordare a garanției de stat; - Ordinul ministrului finanțelor - convenția de garanție, semnată de publice nr. 138/2009 (99); garantat; - alte acte normative specifice. - alte documente specifice. 11.Convenție de garanție - Legea nr. 500/2002 (21) ; - fundamentarea propunerii de convenție; între Ministerul - Legea nr. 273/2006 (30) ; - hotărârea comisiei de autorizare; Finanțelor Publice, în - Ordonanța de urgență a Guvernului - avizul (hotărârea) Comitetului calitate de garant, și nr. 64/2007 (58); Interministerial de Finanțări, Garanții și reprezentantul legal - Hotărârea Guvernului nr. 9/2007 (74); Asigurări; al unității - Hotărârea Guvernului - hotărârea Comisiei de autorizare a administrativ- nr. 1.470/ 2007 (77); împrumuturilor locale (dacă beneficiarul teritoriale, în - Ordinul ministrului economiei și sau garantul este unitate administrativ- calitate de garantat finanțelor nr. 1.603/2008 (97); teritorială); - Ordinul ministrului economiei și - memorandumul privind acordul de principiu finanțelor nr. 2.005/2008 (98); pentru acordarea garanției statului; - Ordinul ministrului finanțelor publice - nota rezultat al negocierii condițiilor nr. 138/2009 (99); de acordare a garanției de stat; - alte acte normative specifice. - alte documente specifice. 12.Contract de - Legea nr. 213/1998 (16); - programul anual al achizițiilor publice; concesionare, cumpărare- Legea nr. 500/2002 (21) ; - bugetul; sau de închiriere de - Legea nr. 273/2006 (30) ; - nota de fundamentare a concesionării, terenuri, clădiri - Legea nr. 287/2009 (33); cumpărării sau închirierii; existente, alte bunuri - Legea nr. 227/2015 (39); - procedura aprobată de conducătorul imobile sau a - Legea nr. 98/2016 (40); entității publice, aplicabilă operațiunii drepturilor asupra - Legea nr. 101/2016 (43); de concesionare, cumpărare sau de acestora, în care - legile bugetare anuale; închiriere; entitatea publică este - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - documente specifice privind derular concesionar, - Hotărârea Guvernului nr. 395/2016 (90); operațiunii de concesionare, cumpărar cumpărător sau chiriaș - Ordinul președintelui Agenției de închiriere, potrivit procedurii aprobate Naționale pentru Achiziții Publice de conducător; nr. 281/2016 (105); - alte documente specifice. - alte acte normative specifice. 13.Acord pentru schimb de - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare a proiectului de experiență sau - Legea nr. 590/2003 (24); acord; documentare, pe bază - Legea nr. 273/2006 (30) ; - devizul de cheltuieli aferent acțiunil de reciprocitate, fără - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); ce urmează a fi derulate în cadrul transfer de valută - Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (50); acordului; - Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65); - alte documente specifice. - alte acte normative specifice. 14.Act intern de decizie - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare a acțiunii de privind organizarea - Legea nr. 273/2006 (30) ; protocol, a manifestării cu caracter acțiunilor de protocol,- legile bugetare anuale; cultural-științific sau a acțiunii cu a unor manifestări cu - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); caracter specific; caracter cultural- - Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (50); - bugetul; științific sau a altor - Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65); - documentele transmise de parteneri acțiuni cu caracter - Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (69); privire la participarea la acțiune; specific, inclusiv - Ordinul ministrului finanțelor publice - alte documente specifice. devizul estimativ, pe nr. 1.792/2002 (94); categorii de - alte acte normative specifice. cheltuieli 15.Act intern de decizie - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare a deplasării în privind deplasarea în - Legea nr. 248/2005 (28); străinătate; străinătate, inclusiv - Legea nr. 273/2006 (30) ; - bugetul; devizul estimativ de - legile bugetare anuale; - documente, invitații și comunicări scrise https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 6/72
cheltuieli - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); de la partenerul extern, privitoare l - Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66); acțiune și condițiile efectuării depl - Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (69); în străinătate; - Hotărârea Guvernului - nota-mandat privind deplasarea; nr. 1.860/ 2006 (73); - memorandumul, după caz; - Ordinul ministrului finanțelor publice - oferte pentru cazare și/sau transport, nr. 1.792/2002 (94); după caz; - alte acte normative specifice. - alte documente specifice. 16.Act intern de decizie - Legea nr. 188/1999 (17); - nota de fundamentare a delegării/ privind delegarea sau - Legea nr. 500/2002 (21) ; detașării; detașarea în țară a - Legea nr. 53/2003 (22); - bugetul; personalului, inclusiv - Legea nr. 273/2006 (30) ; - acceptul scris al persoanei detașate, devizul estimativ de - legile bugetare anuale; dacă este cazul; cheltuieli - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - alte documente specifice. - Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73); - alte acte normative specifice. 17.Act administrativ - Legea nr. 188/1999 (17); - nota de fundamentare și dosarul angajări (ordin, act intern de - Legea nr. 500/2002 (21) ; avansării/promovării personalului; decizie)/contract - Legea nr. 53/2003 (22); - bugetul; individual de muncă - Legea nr. 273/2006 (30) ; - statul de funcții aprobat; privind angajarea sau - Legea-cadru nr. 153/2017 (36); - contractul colectiv de muncă, dacă est promovarea/avansarea - legile bugetare anuale; cazul; personalului, - Ordonanța Guvernului nr. 32/1998 (47); - propunerea pentru acordarea altor d exercitarea cu caracter- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); salariale; temporar a unei funcții- Hotărârea Guvernului nr. 611/2008 (78); - anunțul organizării concursului, da de conducere, acordarea- Hotărârea Guvernului nr. 286/2011 (82); este cazul; altor drepturi - Ordinul ministrului muncii și - actul administrativ privind constituirea salariale solidarității sociale nr. 64/2003 (95); comisiei de concurs/soluționare a - alte acte normative specifice. contestațiilor, dacă este cazul; - procesul-verbal încheiat de comisia de concurs/soluționare a contestațiilor, dacă este cazul; - alte documente specifice. 18.Contract de comodat în - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare; care entitatea publică - Legea nr. 273/2006 (30) ; - referatul de necesitate; are calitatea de - Legea nr. 287/2009 (33); - devizul cheltuielilor ce urmează a fi comodatar - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); suportate de comodatar; - alte acte normative specifice. - alte documente specifice. 19.Convenție pentru - Legea nr. 500/2002 (21) ; - actul de înființare a instituției publ acordarea de - Legea nr. 273/2006 (30) ; activității finanțate integral din venit împrumuturi, conform - Legea nr. 287/2009 (33); proprii; art. 69 din Legea - legile bugetare anuale; - solicitarea instituției publice interesate nr. 500/2002 - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); pentru acordarea împrumutului; - actul normativ de înființare a unor - nota de fundamentare privind acordarea instituții publice/activități finanțate împrumutului; integral din venituri proprii; - programul privind realizarea veniturilor - alte acte normative specifice. proprii care să asigure rambursarea împrumutului; - graficul de rambursare a împrumutului; - alte documente specifice. 20.Angajament legal - Legea nr. 500/2002 (21) ; - bugetul schemei de ajutor de stat/de (contract/acord/ - Legea nr. 346/2004 (26); minimis, defalcat pe fiecare an de convenție de finanțare,- legile bugetare anuale; implementare a schemei și pe surse de contract de subvenție, - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); finanțare; convenție de împrumut - Ordonanța de urgență a Guvernului - documentele prevăzute în actele normative/ etc.) pentru acordarea nr. 64/2007 (58); administrative de aprobare a acordării de ajutoare de stat/ - Ordonanța de urgență a Guvernului ajutoarelor de stat/de minimis; de minimis nr. 77/2014 (62); - cerere pentru finanțare, însoțită de - Ordonanța de urgență a Guvernului documentele justificative prevăzute în nr. 40/2015 (63); actul normativ/administrativ; - Hotărârea Guvernului - documentele justificative pentru nr. 1.470/2007 (74); fundamentarea planului de afaceri, dacă - actul normativ de instituire a schemei este cazul; de ajutor de stat/de minimis; - planul de investiții și studiul tehnico- - actul normativ/administrativ de economic, dacă este cazul; aprobare a acordării ajutoarelor de - indicatorii de eficiență aferenți stat/de minimis; proiectului de investiții, dacă este cazul; - reglementări comunitare în domeniul - alte documente specifice. ajutorului de stat/de minimis (regulamente, linii directoare, orientări comunitare, instrucțiuni și comunicări ale Comisiei), specifice fiecărui tip de ajutor de stat/de minimis; - acte normative specifice. C. Ordonanțarea cheltuielilor *Font 7* https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 7/72
Nr. Operațiuni supuse Cadrul legal Documentele justificative crt. controlului financiar preventiv 0 1 2 3 1.Ordonanțare de plată - Legea nr. 82/1991 (12); - contractul/contractul subsecvent de privind achiziția - Legea nr. 500/2002 (21) ; achiziție publică/sectorială, sau comand publică/sectorială, - Legea nr. 273/2006 (30) ; contractul de concesiune de lucrări sau concesiunea de lucrări - Legea nr. 72/2013 (38); servicii; sau servicii - Legea nr. 227/2015 (39); - documentul de constituire a garanției de - Legea nr. 98/2016 (40); bună execuție, dacă este cazul; - Legea nr. 99/2016 (41); - contractul/decizia/ordinul de finanțare, - Legea nr. 100/2016 (42); dacă este cazul; - Legea nr. 101/2016 (43); - angajamentul bugetar/bugetul; - legile bugetare anuale; - factura însoțită de documente care atestă - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); livrarea produselor/prestarea servici - Ordonanța de urgență a Guvernului executarea lucrărilor; nr. 64/2009 (59); - documentul de constituire a comisiei de - Ordonanța de urgență a Guvernului recepție; nr. 66/2011 (61); - documentele privind recepția; - Ordonanța de urgență a Guvernului - documentele de transport, vămuire, dacă nr. 40/2015 (63); este cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); - evidența avansurilor acordate și de - Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83); dacă este cazul; - Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83); - alte documente specifice. - Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85); - Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87); - Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88); - Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (94); - alte acte normative specifice. 2.Ordonanțare de plată - Legea nr. 500/2002 (21) ; - contractul de achiziție publică/ pentru avansuri - Legea nr. 273/2006 (30) ; sectorială/ contractul de concesiune de acordate în cadrul - Legea nr. 227/2015 (39); lucrări sau servicii; contractului de - legile bugetare anuale; - contractul/decizia/ordinul de finanțare, achiziție publică/ - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); dacă este cazul; sectorială/de - Ordonanța de urgență a Guvernului - angajamentul bugetar; concesiune de lucrări nr. 64/2009 (59); - avizul de plată; sau servicii - Ordonanța de urgență a Guvernului - nota de aprobare a cheltuielilor nr. 66/2011 (61); eligibile; - Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); - solicitarea de acordare a avansului - Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83); - factura; - Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85); - documentul prin care se constituie - Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87); garanția legală de returnare a avansu - Ordinul ministrului finanțelor publice - nota de fundamentare/autorizare; nr. 1.792/2002 (94); - documentul de constituire a garanției de - alte acte normative specifice. bună execuție, dacă este cazul; - evidența avansurilor acordate și deduse, dacă este cazul; - alte documente specifice. 3.Ordonanțare de plată - Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2); - contractul/decizia/ordinul de finanțar privind prefinanțări, - Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3); - angajamentul bugetar/bugetul; plăți intermediare, - Regulamentul (CE) nr. 1.303/2013 (7); - cererea de plată/rambursare privind plăți finale în cadrul - Regulamentul (CE) nr. 508/2014 (10); prefinanțări, plăți intermediare, plăți contractelor/ - Legea nr. 500/2002 (21) ; finale; deciziilor/ ordinelor - Legea nr. 273/2006 (30) ; - nota de autorizare a plății/rambursări de finanțare - Legea nr. 105/2011 (37); - notificarea privind depunerea cererii - Legea nr. 227/2015 (39); de plată; - legile bugetare anuale; - avizul de plată/rambursare; - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - nota de aprobare a cheltuielilor - Ordonanța de urgență a Guvernului eligibile; nr. 63/1999 (54); - decontul privind prefinanțarea acordată, - Ordonanța de urgență a Guvernului dacă este cazul; nr. 64/2009 (59); - documentația justificativă specifică care - Ordonanța de urgență a Guvernului rezultă din actul normativ ce reglementează nr. 74/2009 (60); operațiunea și/sau domeniul respectiv; - Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70); - alte documente specifice. - Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76); - Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79); - Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (94); - alte acte normative specifice. 4.Ordin de plată în - Legea nr. 500/2002 (21) ; - notificarea de plată emisă de finanțat valută pentru achitarea- Legea nr. 312/2004 (25); extern; la extern a ratelor de - Legea nr. 273/2006 (30) ; - bugetul/angajamentul bugetar; https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 8/72
capital, a dobânzilor, - legile bugetare anuale; - adresa de confirmare a obligației de plată a comisioanelor și a - legea de ratificare a împrumutului; din partea beneficiarului final al altor costuri provenite- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); creditului extern sau ordinul de plat din împrumuturi externe- Ordonanța de urgență a Guvernului extrasul de cont atestând virarea nr. 64/2007 (58); echivalentului în lei a obligației de plată - Hotărârea Guvernului la extern în contul entității publice; nr. 1.470/ 2007 (77); - nota de fundamentare; - alte acte normative specifice. - angajamentul legal; - alte documente specifice. 5.Ordonanțare de plată - Legea nr. 500/2002 (21) ; - notificarea de plată emisă de finanțat privind virarea către - Legea nr. 312/2004 (25); extern; bancă a contravalorii - Legea nr. 273/2006 (30) ; - bugetul; în lei a valutei - legea de ratificare a împrumutului; - confirmarea băncii privind operațiunea disponibilizate pentru - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); de schimb valutar; achitarea la extern a - Ordonanța de urgență a Guvernului - confirmarea băncii privind operațiunea de obligațiilor de plată nr. 64/2007 (58); plată la extern; rezultate din - Hotărârea Guvernului - ordinul de plată în valută; împrumuturile externe nr. 1.470/ 2007 (77); - nota de fundamentare privind sursele contractate direct sau - Ordinul ministrului finanțelor publice interne de acoperire a datoriei față de garantate de stat nr. 1.792/2002 (94); bancă; - acordul de împrumut; - nota de lichidare; - alte acte normative specifice. - alte documente specifice. 6.Ordonanțare de plată - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare; sau ordonanțare a - Legea nr. 273/2006 (30) ; - acordul de împrumut extern/acordul transferului valutar - legea de ratificare a acordului de subsidiar de împrumut; pentru plăți care se împrumut; - angajamentul bugetar/bugetul; efectuează din - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - contractul/comanda de achiziții pub conturile speciale ale - Ordonanța de urgență a Guvernului sectoriale; împrumuturilor externe nr. 64/2007 (58); - facturile emise de furnizori, cu - Hotărârea Guvernului certificarea de către beneficiar a nr. 1.470/ 2007 (77); efectuării operațiunii pentru care se - Ordinul ministrului finanțelor publice solicită plata; nr. 1.792/2002 (94); - documentele de transport, vămuire; - alte acte normative specifice. - documentele justificative care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/ executarea lucrărilor și recepția; - alte documente specifice. 7.Ordonanțare de plată - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare; pentru acreditiv simplu- Legea nr. 273/2006 (30) ; - contractul extern; sau documentar în - legile de ratificare a acordurilor de - angajamentul bugetar; cadrul unui contract împrumut; - acreditivul simplu sau documentar extern finanțat - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); transmis/emis de banca depozitară a printr-un împrumut - alte acte normative specifice. contului special; extern - documentele justificative de transport, vămuire, dacă este cazul; - documentele justificative care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/ executarea lucrărilor ori recepția, dacă este cazul; - acordul de împrumut extern/acordul subsidiar de împrumut; - alte documente specifice. 8.Ordonanțare de plată - Legea nr. 500/2002 (21) ; - acordul, convenția sau protocolul priv pentru cotizații, - Legea nr. 273/2006 (30) ; aderarea la organismul internațional, ac respectiv contribuții, - legile de ratificare; normativ care aprobă aderarea; taxe etc. la diverse - Ordonanța Guvernului nr. 41/1994 (45); - angajamentul bugetar/bugetul; organisme - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - avizul de plată transmis de organis internaționale - Ordinul ministrului finanțelor publice internațional; nr. 1.792/2002 (94); - alte documente specifice. - alte acte normative specifice. 9.Ordonanțare de plată - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare/nota de lichidare pentru ajutoare de - Legea nr. 346/2004 (26); - angajamentul legal, dacă este cazul; stat/de minimis, scheme- Legea nr. 247/2005 (27); - angajamentul bugetar/bugetul; de plăți, subvenții, - Legea nr. 273/2006 (30) ; - bugetul schemei de ajutoare/de plăți, transferuri, rente - Legea nr. 227/2015 (39); defalcat pe ani de implementare și pe viagere agricole sau - legile bugetare anuale; surse de finanțare; alte plăți din fonduri - Ordonanța Guvernului nr. 119/ 1999 (48); - cererea de plată/de decontare/de publice, acordate - Ordonanța Guvernului nr. 22/2002 (51); eliberare a sumei; operatorilor economici - Ordonanța de urgență a Guvernului - documentația specifică potrivit actului sau altor beneficiari nr. 64/2007 (58); normativ/administrativ care reglementează legali - Ordonanța de urgență a Guvernului operațiunea și/sau domeniul respectiv; nr. 77/2014 (62); - alte documente specifice. - Hotărârea Guvernului nr. 1.470/ 2007 (77); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (94); - actul normativ/administrativ de instituire/aprobare a schemei de ajutor de stat/de minimis sau schemei de plăți; - reglementări comunitare în domeniul ajutorului de stat/de minimis (regulamente, linii directoare, instrucțiuni și comunicări ale Comisiei etc.); - alte acte normative specifice. https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 9/72
10.Ordonanțare de plată - Legea nr. 500/2002 (21) - nota de fundamentare; privind redevențe, - Legea nr. 273/2006 (30) ; - contractul de concesionare sau de chirii sau alte - Legea nr. 227/2015 (39); închiriere; cheltuieli legate de - legile bugetare anuale; - angajamentul bugetar/bugetul; concesionare sau - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - documentele justificative emise de închiriere - Ordinul ministrului finanțelor publice concedent sau, după caz, de proprietarul nr. 1.792/ 2002 (94); bunului închiriat; - alte acte normative specifice. - alte documente specifice. 11.Ordonanțare de plată/ - Legea nr. 500/2002 (21) ; - nota de fundamentare; Dispoziție de plată - Legea nr. 273/2006 (30) ; - documentul specific prin care s-a apro către casierie privind - Decretul nr. 209/1976 (44); acțiunea și devizul acesteia; avansuri sau sume - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - decontul justificativ al cheltuieli cuvenite titularului - Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66); dacă este cazul; de decont, care se - Hotărârea Guvernului - alte documente specifice. acordă prin casierie nr. 1.860/ 2006 (73); - alte acte normative specifice. 12.Ordonanțare de plată a - Legea nr. 188/1999 (17); - centralizatorul lunar al statelor de salariilor, a altor - Legea nr. 76/2002 (19); salarii; drepturi salariale - Legea nr. 346/2002 (20); - statele de salarii; acordate personalului, - Legea nr. 500/2002 (21) ; - bugetul /angajamentul bugetar; precum și a - Legea nr. 53/2003 (22); - situația privind repartizarea pe luni a obligațiilor fiscale - Legea nr. 95/2006 (32); cheltuielilor de personal aprobate; aferente acestora - Legea nr. 273/2006 (30) ; - situația privind monitorizarea - Legea nr. 69/2010 (34) ; cheltuielilor de personal finanțate de l - Legea nr. 263/2010 (35); buget, pe luna anterioară; - Legea-cadru nr. 153/2017 (36); - actul de decizie internă privind aprob - Legea nr. 227/2015 (39); acordării sporurilor, orelor suplimentare, - legile bugetare anuale; premiilor, altor drepturi salariale, dacă - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); este cazul; - Ordonanța de urgență a Guvernului - alte documente specifice. nr. 48/2005 (55); - Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 166/2006 (96); - alte acte normative specifice. D. Concesionarea, închirierea, transmiterea, vânzarea și schimbul bunurilor din patrimoniul instituțiilor publice *Font 7* Nr. Operațiuni supuse Cadrul legal Documentele justificative crt. controlului financiar preventiv 0 1 2 3 1.Contract de concesiune - Legea nr. 213/1998 (16); - studiul de oportunitate, dacă este cazul de bunuri proprietate - Legea nr. 500/2002 (21) ; - documentul de aprobare a studiului de publică (entitatea - Legea nr. 273/2006 (30) ; oportunitate; publică este concedent)- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - hotărârea de aprobare a concesiunii - Ordonanța de urgență a Guvernului - caietul de sarcini, dacă este cazul; nr. 54/2006 (57); - documentația de atribuire; - Hotărârea Guvernului nr. 168/2007 (75); - documentul de aprobare a documentaț - alte acte normative specifice. de atribuire; - clarificările privind documentația și răspunsul la acestea, dacă este cazul; - nota justificativă privind alegerea procedurii de atribuire, dacă este cazul; - anunțul de licitație/negocierii directe; - documentul de constituire a comisiei de evaluare; - procesele-verbale întocmite de comisia de evaluare; - raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câștigătoare; - informarea ofertanților cu privire la rezultatul aplicării procedurii; - documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul; - oferta câștigătoare; - alte documente specifice. 2.Contract de închiriere - Legea nr. 213/1998 (16); - nota de fundamentare/referatul de a bunurilor proprietate- Legea nr. 500/2002 (21) ; oportunitate; publică (entitatea - Legea nr. 273/2006 (30) ; - titlul de proprietate/hotărârea de publică este titular - Legea nr. 215/2001 (18); aprobare a dreptului de administrare; al dreptului de - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - hotărârea de aprobare a închirierii proprietate/ - Legea nr. 287/2009 (33); bunurilor proprietate publică; administrare) - Norme/proceduri/regulamente interne - documentația de atribuire; privind închirierea bunurilor proprietate - anunțul de licitație publicat; https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 10/72
publică, aprobate de entitățile publice; - documentul de constituire/numire a - alte acte normative specifice. comisiei de evaluare; - raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câștigătoare; - informarea ofertanților cu privire la rezultatul aplicării procedurii; - documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul; - oferta câștigătoare; - alte documente specifice. 3.Contract de concesiune - Legea nr. 213/1998 (16); - bugetul; de lucrări sau servicii- Legea nr. 500/2002 (21) ; - strategia de contractare sau nota (entitatea publică - Legea nr. 273/2006 (30) ; justificativă/studiul de fundamentare este concedent)*2) - Legea nr. 100/2016 (42); privind selectarea procedurii, după caz; - Legea nr. 101/2016 (43); - documentația de atribuire completă și, - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); dacă este cazul, clarificările la - Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92). documentație; - documentul de soluționare a contestațiilor privind documentația de atribuire, dacă este cazul; - anunțul de concesionare/invitația de concesionare/anunțul de concesiune simplificat/ anunțul de intenție/invitația de participare publicate în SEAP, și, dacă este cazul, erate, clarificări publicate; - actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere/coordonare și supervizare - oferta desemnată câștigătoare și, dacă este cazul, clarificările aferente ofertei; - raportul procedurii de atribuire; - comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire; - documentul de soluționare a contestațiilor privind rezultatul procedurii, dacă este cazul; - alte documente specifice. 4.Act adițional la - Legea nr. 213/1998 (16); - bugetul; contractul de - Legea nr. 500/2002 (21) ; - documentul din care rezultă concesiune de lucrări - Legea nr. 273/2006 (30) ; disponibilitatea creditelor de angajamen sau servicii - Legea nr. 100/2016 (42); în cazul creșterii prețului contractului; (entitatea publică - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - contractul de concesiune și, dacă e este concedent)*2) - Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92). cazul, actele adiționale anterioare; - documentele inițiale ale concesiunii; - documentul de constituire a garanției de bună execuție; - nota justificativă; - alte documente specifice. 5.Proces-verbal de - Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (46); - referatul de disponibilizare; predare-preluare având - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - adresele de informare a instituțiil ca obiect transmiterea - Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (67); publice care ar putea avea nevoie de bunului fără plată - alte acte normative specifice. bunurile disponibilizate; - adresele instituțiilor publice care solicită bunul disponibil; - alte documente specifice. 6.Contract de vânzare- - Legea nr. 500/2002 (21) ; - referatul de disponibilizare; cumpărare a bunurilor - Legea nr. 273/2006 (30) ; - decizia de numire a comisiei de evalua disponibilizate - Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (46); a bunurilor; (entitatea publică are - Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48); - raportul de evaluare a bunurilor calitatea de vânzător) - Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (67); disponibilizate ce urmează a fi vându - alte acte normative specifice. - decizia de numire a comisiei de licitație; - anunțul de vânzare publicat/afișat; - documentația licitației publice deschise cu strigare; - lista cu ofertanții acceptați; - documentele de participare la licitație ale celor admiși; - procesul-verbal/procesele-verbale de constatare ale comisiei, dacă este cazul; - procesul-verbal de adjudecare a licitației; - documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul; - alte documente specifice. *2 Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoțit, dacă este cazul, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" și/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" și de un "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale. E. Alte operațiuni supuse controlului financiar preventiv *Font 7* https://www.legisplus.ro/intralegis6/oficiale/afis.php?f=192891&datavig=2017-10-31&screen=0&frmprint=1 11/72