structura_D300_v600_

Structura fişier XML pentru declaratia 300 Pentru an >= 2019 UniversalCode= D300_A6.0.0 (din 01.07.2019) xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/xmlschema-instance" xsi:schemalocation="mfp:anaf:dgti:d300:declaratie:v6 D300.xsd" xmlns="mfp:anaf:dgti:d300:declaratie:v6" Data modificări i 10.01.17 Nr. crt. Nr.rd. decon t Elemente/ atribute Denumire câmp Tip şi lungime câmp Câm p oblig atori u 1. <declaratie300> 2. luna Perioada de raportare - Luna N(2) DA 3. an Perioada de raportare - An N(4) DA Câmp calcul at Formule şi restricţii Erori 1>=luna <=12 an >= 2016 an >= 2017 an >= 2019 ERR - luna raportare ERR - an raportare 4. bifa_interne Se bifeaza daca se aplica metoda simplificata pentru operatiuni interne N(1) DA bifa_interne = (0,1) bifa_interne = 0 daca NU se aplica metoda simplificata pentru operatiuni interne bifa_interne = 1 daca se aplica metoda simplificata pentru operatiuni interne 5. temei Temeiul legal pentru depunerea decontului de taxă pe valoarea adăugată după anularea rezervei verificării ulterioare: N(1) DA temei=0 nu s-a bifat temeiul temei = 2 cf art. 105 alin. (6) lit. b) din Legea nr. 207/2015 privind ERR valoare eronata 1

5.a 6. 7. 8. 9. 10. 11. cuisuccesor Codul de identificaer al succesorului nume_declar Nume declarant C(75) DA prenume_declar Prenume declarant C(75) DA functie_declar Functie declarant C(50) DA cui den Cod de înregistrare în scopuri de tva Denumire sau Nume şi Prenume Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare N(10) Valiadre cui ERR- cuisuccesor invalid N(10) DA Verificare cui C(200) DA adresa Adresă domiciliu fiscal C(1000) DA 12. telefon Telefon domiciliu fiscal C(15) 13. fax Fax domiciliu fiscal C(15) 14. mail E-mail domiciliu fiscal C(200) 15. 16. 17. 18. banca Banca C(50) DA cont Contul C(50) DA caen Cod CAEN C(4) DA tip_decont Tip decont lunar/ trimestrial/ semestrial/ anual C(1) DA caen in lista de valori tip_decont in (L,T,S,A) Atentie pentru platitorii de TVA TRIMESTRIAL si achizitii intracomunitare! Daca in lunile 02,05,08 sau 11 se opereaza achizitii ERR - nume declarant necompletat ERR - prenume declarant necompletat ERR functie declarant necompletată ERR - cui invalid sau inexistent ERR - denumire necompletată ERR adresă necompletată ERR banca necompletată ERR banca contine caracterele, # ERR cont necompletat ERR contul contine caracterele, # ERR cod caen necompletat ERR tip_decont=t si luna # (02,03,05,06,08,09,11,12) tip_decont = S si luna # (06,12) tip_decont = A si luna #12 2

intracomunitare, pentru aceste luni se va incarca decont TRIMESTRIAL, cu valoarea cumulata din lunile 01+02, 04+05, 07+08, respectiv 10+11 Decontul urmator va trebui sa fie LUNAR (pentru lunile 03,06,09,12). Daca tip_decont = L, atunci luna_r in (01,02,03,04,05,06,07,08,09,10, 11,12) Daca tip_decont = T, atunci luna_r in (02,03,05,06,08,09,11,12) Daca tip_decont = S, atunci luna_r in (06,12) Daca tip_decont = A, atunci luna_r =12 19. pro_rata Pro-rata N(7.2) DA pro_rata in [0,100] 20. bifa_cereale = (N,D) bifa_cereale = N daca NU s-au efectuat livrari bifa_cereale Aţi efectuat livrari de cereale şi plante tehnice pentru care se aplică taxarea inversă în conformitate cu prevederile art.160 din Codul fiscal, a căror exigibilitate intervine în perioada de raportare? C(1) DA bifa_cereale = D daca s-au efectuat livrari 3

21. 22. 23. bifa_mob bifa_disp bifa_cons Aţi efectuat livrari de telefoane mobile pentru care se aplică taxarea inversă în conformitate cu prevederile art.331 din Codul fiscal, a căror exigibilitate intervine în perioada de raportare? Aţi efectuat livrari de dispozitive cu circuite integrate inainte de integrarea lor in produse destinate utilizatorului final pentru care se aplică taxarea inversă în conformitate cu prevederile art.331 din Codul fiscal, a căror exigibilitate intervine în perioada de raportare? Aţi efectuat livrari de console de jocuri, tablete PC si laptopuri pentru care se aplică taxarea inversă în conformitate cu prevederile art.331 din Codul fiscal, a căror exigibilitate intervine în perioada de raportare? C(1) DA C(1) DA C(1) DA bifa_mob = (N,D) bifa_mob = N daca NU s-au efectuat livrari bifa_mob = D daca s-au efectuat livrari bifa_disp = (N,D) bifa_disp = N daca NU s-au efectuat livrari bifa_disp = D daca s-au efectuat livrari bifa_cons = (N,D) bifa_cons = N daca NU s-au efectuat livrari bifa_cons = D daca s-au efectuat livrari 24. solicit_ramb Solicitare rambursare TVA C(1) DA solicit_ramb in ( D, N) solicit_ramb = N daca R40_2 R42_2 < 5000 ERR - rd. 42 46.Soldul sumei negative de TVA la sfarsitul perioadei de raportare < 5000 si solicit_ramb=d 25. nr_evid Nr.de evidenta a platii C(23) DA DA Ex.nr.evid.a platii : 103010101112502 11000020 Verificare componenta si suma de control : Poz.1-2 :10 Poz.3-5 : ERR Nr.de evidenta a platii este eronat 4

26. totalplata_a Suma de control N(18) DA DA 27. 1 Rd.1 col.1 Livrări intracomunitare de R1_1 bunuri, scutite conform art. 294 alin.(2) lit.a) şi d) din Codul fiscal 28. 2 R2_1 Rd.2 col.1 Regularizări livrări intracomunitare scutite conform art. 294 alin.(2) lit.a) şi d) din Codul fiscal 29. 3 R3_1 Rd.3 col.1 Livrări de bunuri sau prestări de servicii pentru care locul livrării/locul prestării este în afara României (în UE sau în afara UE), precum şi livrări intracomunitare de bunuri, scutite conform art. 294 alin.(2) lit.b) şi c) din Codul fiscal, din care: 30. 3.1 R3_1_1 Rd.3.1 col.1 Prestări de servicii intracomunitare care nu 301,302,303,304 corelat cu tip_decont = L/T/S/A Poz.6-7 :01 Poz.8-11 : LLAA (sf.per.de raportare) Poz.12-17 : ZZLLAA (scadenta platii) Poz.18-21 : 0000 Poz.22-23 : suma de control = suma primelor 21 pozitii (se iau ultimele 2 cifre) totalplata_a= suma(camp 27 la 124) ERR suma de control eronata 5

beneficiază de scutire in statul membru in care taxa este datorată 31. 4 R4_1 Rd.4 col.1 Regularizări privind prestări de servicii intracomunitare care nu beneficiază de scutire in statul membru in care taxa este datorată 32. 5 R5_1 Rd.5 col.1 Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă), din care: 33. R5_2 Rd.5 col.2 Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă), din care: 34. 5.1 R5_1_1 Rd.5.1 col.1 Achiziţii intracomunitare pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă), iar furnizorul este înregistrat în scopuri de TVA în statul membru din care a avut loc livrarea intracomunitară 35. R5_1_2 Rd.5.1 col.2 Achiziţii intracomunitare pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă), iar furnizorul este înregistrat în scopuri de TVA în statul membru din care a avut loc livrarea intracomunitară 36. 6 R6_1 Rd.6 col.1 Regularizări privind achiziţiile intracomunitare de bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA(taxare inversă) 37. R6_2 Rd.6 col.2 Regularizări privind achiziţiile 6

intracomunitare de bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA(taxare inversă) 38. 7 R7_1 Rd.7 col.1 Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.5 şi 6 si achizitii de servicii pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa) din care: 39. R7_2 Rd.7 col.2 Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.5 şi 6 si achizitii de servicii pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa) din care: 40. 7.1 R7_1_1 Rd.7.1 col.1 Achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 41. R7_1_2 Rd.7.1 col.2 Achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 42. 7.1.1 R7_1_1_1 Rd.7.1.1 col.1 43. R7_1_1_2 Rd.7.1.1 col.2 44. 8 R8_1 Rd.8 col.1 Regularizări privind achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 45. R8_2 Rd.8 col.2 Regularizări privind achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 46. 9 R9_1 Rd.9 col.1 Livrări de bunuri şi prestări de servicii taxabile cu cota 19% 7

10.01.17 10.01.17 47. R9_2 Rd.9 col.2 Livrări de bunuri şi prestări de servicii taxabile cu cota 19% 48. 10 R10_1 Rd.10 col.1 Livrări de bunuri şi prestări de servicii taxabile cu cota 9% 49. R10_2 Rd.10 col.2 Livrări de bunuri şi prestări de servicii taxabile cu cota 9% 50. 11 R11_1 Rd.11 col.1 Livrări de bunuri şi prestări de servicii taxabile cu cota 5% 51. R11_2 Rd.11 col.2 Livrări de bunuri şi prestări de servicii taxabile cu cota 5% 52. 12 R12_1 Rd.12 col.1 Achiziţii de bunuri şi servicii supuse măsurilor de simplificare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversă), din care: 53. R12_2 Rd.12 col.2 Achiziţii de bunuri şi servicii supuse măsurilor de simplificare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversă), din care: 54. 12.1 R12_1_1 Rd.12.1 col.1 Achizitii de bunuri si servicii, taxabile cu cota 19% 55. R12_1_2 Rd.12.1 col.2 Achizitii de bunuri si servicii, taxabile cu cota 19% 56. 12.2 R12_2_1 Rd.12.2 col.1 Achizitii de bunuri, taxabile cu Round(18% * R9_1,0)<= R9_2 <= Round(20%* R9_1,0) Round(8% * R10_1,0)<= R10_2 <= Round(10% * R10_1,0) Round(4% * R11_1,0) <= R11_2 <= Round(6% * R11_1,0) R12_1>= R12_1_1 + R12_2_1 + R12_3_1 R12_2>= R12_1_2 + R12_2_2 + R12_3_2 Round(18% * R12_1_1,0)<= R12_1_2<= Round(20%* R12_1_1,0) ATT : TVA(9) nu se incadreaza in 20 19%+marja 1% ATT : TVA(10) nu se incadreaza in 9%+-marja 1% ATT : TVA(11) nu se incadreaza in 5%+-marja 1% ERR : Baza(12) trebuie să fie mai mare sau egal cu Baza(12.1) + Baza(12.2) + Baza(12.3) ERR : TVA(12) trebuie să fie mai mare sau egal cu TVA(12.1) + TVA(12.2) + TVA(12.3) ATT : TVA(12.1) nu se incadreaza in 19%+-marja 1% 8

cota 9% 57. R12_2_2 Rd.12.2 col.2 Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 9% 58. 12.3 R12_3_1 Rd.12.3 col.1 59. R12_3_2 Rd.12.3 col.2 Achizitii de bunuri, taxabile cu cota 5% 60. 13 R13_1 Rd.13 col.1 Livrări de bunuri şi prestări de servicii supuse măsurilor de simplificare (taxare inversă) 61. 14 R14_1 Rd.14 col.1 Livrări de bunuri şi prestări de servicii scutite fără drept de deducere 62. 15 R15_1 Rd.15 col.1 Livrări de bunuri şi prestări de servicii scutite fără drept de deducere 63. 16 R16_1 Rd.16 col.1 Regularizări taxă colectată 64. R16_2 Rd.16 col.2 Regularizări taxă colectată 64.a 17 R64_1 Rd.17 col.1 Prestări de servicii intracomunitare conform art.278 alin.(8) din Codul fiscal pentru care locul prestării este în România 64.b R64_2 Rd.17 col.2 Prestări de servicii intracomunitare conform art.278 alin.(8) din Codul fiscal pentru care locul prestării este în România 64.c 18 R65_1 Rd.18 col.1 Regularizări privind prestări de servicii intracomunitare conform Round(8% * R12_2_1,0)<= R12_2_2 <= Round(10% * R12_2_1,0) Round(4% * R12_3_1,0) <= R12_3_2 <= Round(6% * R12_3_1,0) ATT : TVA(12.2) nu se incadreaza in 9%+-marja 1% ATT : TVA(12.3) nu se incadreaza in 5%+-marja 1% 9

art.278 alin.(8) din Codul fiscal pentru care locul prestării este în România 64.d R65_2 Rd.18 col.2 Regularizări privind prestări de servicii intracomunitare conform art.278 alin.(8) din Codul fiscal pentru care locul prestării este în România 65. 17 19 R17_1 Rd.17 col.1 Rd.19col.1 TOTAL TAXĂ COLECTATĂ (sumă de la rd.1 până la rd.18, cu excepţia celor de la rd.3.1, 7.1, 9.1, 14.1, 14.2, 14.3) DA 66. R17_2 Rd.17 col.2 Rd.19 col.1 TOTAL TAXĂ COLECTATĂ (sumă de la rd.1 până la rd.18, cu excepţia celor de la rd.3.1, 7.1, 9.1, 14.1, 14.2, 14.3) DA 16.11.12 67. 17.1 R17_1_1 Rd.17.1 col.1 16.11.12 68. R17_1_2 Rd.17.1 col.2 69. 18 R18_1 20 Rd.18 col.1 Rd.20 col.1 Achiziţii intracomunitare de bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă), din care: 70. R18_2 Rd.18 col.2 Rd.20 col.2 Achiziţii intracomunitare de bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă), din care: 71. 18.1 20.1 R18_1_1 Rd.18.1 col.1 Rd.20.1 col.1 Achiziţii intracomunitare pentru care cumpărătorul este obligat R17_1 = R1_1+ R2_1+ R3_1+ R4_1+ R5_1+ R6_1+ R7_1+ R8_1+ R9_1+ R10_1+ R11_1+ R12_1+ R14_1+ R15_1+ R16_1+ R13_1 + R64_1 + R65_1 R17_2 =R5_2+ R6_2+ R7_2+ R8_2+ R9_2+ R10_2+ R11_2+ R12_2 + R16_2 + R64_2 + R65_2 ERR : calcul VAL(1719) ERR : calcul TVA(1719) 1

la plata TVA (taxare inversă), iar furnizorul este înregistrat în scopuri de TVA în statul membru din care a avut loc livrarea 72. R18_1_2 Rd.18.1 col.2 Rd.20.1 col.2 Achiziţii intracomunitare pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă), iar furnizorul este înregistrat în scopuri de TVA în statul membru din care a avut loc livrarea 73. 19 21 R19_1 Rd.19 col.1 Rd.21 col.1 Regularizări privind achiziţiile intracomunitare bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă) 74. R19_2 Rd.19 col.2 Rd.21col.2 Regularizări privind achiziţiile intracomunitare bunuri pentru care cumpărătorul este obligat la plata TVA (taxare inversă) 75. 20 22 R20_1 Rd.20 col.1 Rd.22 col.1 Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.20 şi 21 si achizitii de servicii pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa) din care: 76. R20_2 Rd.20 col.2 Rd.22 col.2 Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.20 şi 21 si achizitii de servicii pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa) din care: 77. 20.1 R20_1_1 Rd.20.1 col.1 1

22.1 Rd.22.1 col.1 Achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 78. R20_1_2 Rd.20.1 col.2 Rd.22.1 col.2 Achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 79. 20.1.1 R19_1_1_1 Rd.20.1.1 col.1 80. R19_1_1_2 Rd.20.1.1 col.2 81. 21 R21_1 23 Rd.21 col.1 Regularizări privind achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 82. R21_2 Rd.21 col.2 Rd.23 col.2 Regularizări privind achiziţii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) 83. 22 24 R22_1 Rd.22 col.1 Rd.24 col.1 Achiziţii de bunuri şi servicii taxabile cu cota de 19%, altele decât cele de la rd.27 10.01.17 84. R22_2 Rd.22 col.2 Rd.24 col.2 Achiziţii de bunuri şi servicii taxabile cu cota de 19%, altele decât cele de la rd.27 85. 23 25 R23_1 Rd.23 col.1 Rd.25 col.1 Achiziţii de bunuri şi servicii taxabile cu cota de 9% 86. R23_2 Rd.23 col.2 Rd.25 col.2 Achiziţii de bunuri şi servicii taxabile cu cota de 9% Round(18% * R22_1,0) <= R22_2 <= Round(20% * R22_1,0) Round(8% * R23_1,0) <= R23_2 <= Round(10% * ATT : TVA(2224) nu se incadreaza in 20 19%+marja 1% ATT : TVA(2325) nu se incadreaza in 9%+-marja 1% 1

87. 24 26 R24_1 Rd.24 col.1 Rd.26 col.1 Achiziţii de bunuri și servicii, taxabile cu cota de 5% R23_1,0) 88. R24_2 Rd.24 col.2 Rd.26 col.2 Achiziţii de bunuri și servicii, taxabile cu cota de 5% 89. 25 27 R25_1 Rd.25 col.1 Rd.27 col.1 Achiziţii de bunuri şi servicii supuse măsurilor de simplificare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversă) ), din care: Round(4% * R24_1,0) <= R24_2 <= Round(6% * R24_1,0) R25_1>= R25_1_1 + R25_2_1 + R25_3_1 ATT : TVA(2426) nu se incadreaza in 5%+-marja 1% ERR : Baza(2527) trebuie să fie mai mare sau egal cu Baza(2527.1) + Baza(2527.2) + Baza(2527.3) 90. R25_2 Rd.25 col.2 Rd.27 col.2 Achiziţii de bunuri şi servicii supuse măsurilor de simplificare pentru care beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversă) ), din care: R25_2>= R25_1_2 + R25_2_2 + R25_3_2 ERR : TVA(2527) trebuie să ie mai mare sau egal cu TVA(2527.1) + TVA(2527.2) + TVA(2527.3) 91. 25.1 27.1 R25_1_1 Rd.25.1 col.1 Rd.27.1 col.1 Achiziţii de bunuri şi servicii, taxabile cu cota 19% 10.01.17 93. 25.2 27.2 92. R25_1_2 Rd.25.1 col.2 Rd.27.1 col.2 Achiziţii de bunuri şi servicii, taxabile cu cota 19% R25_2_1 Rd.25.2 col.1 Rd.27.2 col.1 Achiziţii de bunuri, taxabile cu cota 9% Round(18% * R25_1_1,0)<= R25_1_2<= Round(20%* R25_1_1,0) ATT : TVA(2527.1) nu se incadreaza in 20 19%+marja 1% 94. R25_2_2 Rd.25.2 col.2 Round(8% * ATT : TVA(2527.2) nu se 1

95. 25.3 27.3 R25_3_1 Rd.27.2 col.2 Achiziţii de bunuri, taxabile cu cota 9% Rd.25.3 col.1 Rd.27.3 col.1 Achiziţii de bunuri, taxabile cu cota 5% R25_2_1,0)<= R25_2_2 <= Round(10% * R25_2_1,0) incadreaza in 9%+-marja 1% 96. R25_3_2 Rd.25.3 col.2 Rd.27.3 col.2 Achiziţii de bunuri, taxabile cu cota 5% 10.01.17 96.a 26 28 R43_2 Rd. 26 col. 2 Rd. 28 col. 2 Compensația în cotă forfetară pentru achiziții de produse și servicii agricole de la furnizori care aplică regimul special pentru agricultori Round(4% * R25_3_1,0) <= R25_3_2 <= Round(6% * R25_3_1,0) ATT : TVA(2527.3) nu se incadreaza in 5%+-marja 1% 10.01.17 96.b 27 29 R44_2 Rd. 27 col. 2 Rd. 29 col. 2 Regularizări privind compensația în cotă forfetară 97. 28 30 98. 28.1 30.1 R26_1 R26_1_1 Rd.28 col.1 Rd.30 col.1 Achiziţii de bunuri şi servicii scutite de taxă sau neimpozabile, din care : Rd.28.1 col.1 Rd.30.1 col.1 Achiziţii de servicii intracomunitare scutite de taxă 99. 29 31 R27_1 Rd.29 col.1 Rd.31 col.1 TOTAL TAXĂ DEDUCTIBILĂ (sumă de la rd.20 până la rd.29, cu excepţia celor de la rd. DA R27_1 = R18_1+ R19_1+ R20_1+ R21_1+ R22_1+ R23_1+ R24_1+ R25_1 ERR : calcul VAL(2931) 1

20.1, 22.1, 27.1, 27.2, 27.3) 10.01.17 100. R27_2 Rd.29 col.2 Rd.31 col.2 TOTAL TAXĂ DEDUCTIBILĂ (sumă de la rd.20 până la rd.29, cu excepţia celor de la rd. 20.1, 22.1, 27.1, 27.2, 27.3) 16.11.12 101. 27.1 R27_1_1 Rd.27.1 col.2 16.11.12 102. R27_1_2 Rd.27.1 col.2 103. 30 32 R28_2 Rd.30 col.2 Rd.32 col.2 SUB-TOTAL TAXĂ DEDUSĂ CONFORM ART. 297 ŞI ART. 298 SAU ART. 300 ŞI ART. 298 DIN CODUL FISCAL ȘI COMPENSAȚIE ÎN COTĂ FORFETARĂ DA R27_2 = R18_2+ R19_2+ R20_2+ R21_2+ R22_2+ R23_2+ R24_2+ R25_2+ R43_2 + R44_2 ERR : calcul TVA(29 31) 104. 31 33 R29_2 Rd.31 col.2 Rd.33 col.2 TVA efectiv restituită cumpărătorilor străini, inclusiv comisionul unităţilor autorizate 105. 32 34 R30_1 106. R30_2 Rd.32 col.2 Rd.34 col.2 107. 33 35 R31_2 Rd.32 col.1 Rd.34 col.1 Regularizări taxă dedusă Regularizări taxă dedusă Rd.33 col.2 Rd.35 col.2 Ajustări conform pro-rata / ajustări de taxă 108. 34 36 R32_2 Rd.34 col.2 Rd.36 col.2 TOTAL TAXĂ DEDUSĂ (rd.32+rd.33+rd.34+rd.35) DA R32_2 = R28_2+ R29_2+ R30_2+ R31_2 ERR : calcul TVA(323436) 1

109. 35 37 110. 36 38 R33_2 R34_2 Rd.35 col.2 Rd.37 col.2 Suma negativă a TVA în perioada de raportare (rd.36- rd.19) Rd.36 col.2 Rd.38 col.2 Taxa de plată în perioada de raportare (rd.19-rd.36) DA DA R33_2 = MAX (R32_2 R17_2, 0) R34_2 = MAX (R17_2 R32_2, 0) ERR : calcul TVA(333537) ERR : calcul TVA(343638) 111. 37 39 R35_2 Rd.37col.2 Rd.39col.2 Soldul TVA de plată din decontul perioadei fiscale precedente (rd.45 din decontul perioadei fiscale precedente) neachitate până la data depunerii decontului de TVA R35_2=0 daca R38_2 >0 ERR : TVA(353739) 112. 38 40 R36_2 Rd.38 col.2 Rd.40 col.2 Diferenţe de TVA de plată stabilite de organele de inspecţie fiscală prin decizie comunicată şi neachitate până la data depunerii decontului de TVA 113. 39 41 R37_2 Rd.39 col.2 Rd.41 col.2 TVA de plată cumulat (rd.38+rd.39+rd.40) DA R37_2 = R34_2 + R35_2 + R36_2 ERR : calcul TVA(373941) 114. 40 42 R38_2 Rd.40col.2 Rd.42col.2 Soldul sumei negative a TVA reportate din perioada precedentă pentru care nu s-a solicitat rambursare (rd.46 din decontul perioadei fiscale precedente) R38_2=0 daca R35_2 >0 ERR : TVA(384042) 1

115. 41 43 R39_2 Rd.41 col.2 Rd.43 col.2 Diferenţe negative de TVA stabilite de organele de inspecţie fiscală prin decizie comunicată până la data depunerii decontului de TVA 116. 42 44 R40_2 Rd.42 col.2 Rd.44 col.2 Suma negativă a TVA cumulate (rd.37+rd.42+rd.43) DA R40_2 = R33_2 + R38_2 + R39_2 ERR : calcul TVA(404244) 117. 43 45 R41_2 Rd.43 col.2 Rd.45 col.2 Sold TVA de plată la sfârşitul perioadei de raportare (rd.41- rd.44) DA R41_2 = MAX (R37_2 R40_2, 0) ERR : calcul TVA(414345) 118. 44 46 R42_2 Rd.44 col.2 Rd.46 col.2 Soldul sumei negative de TVA la sfârşitul perioadei de raportare (rd.44-rd.41) DA R42_2 = MAX (R40_2 R37_2, 0) ERR : calcul TVA(424446) 119. nr_facturi Numar total facturi emise 120. baza Total baza de impozitare 121. tva Total TVA aferenta 122. nr_facturi_primite Numar total facturi primite 123. baza_primite Total baza de impozitare facturi primite 124. tva_primite Total TVA aferenta facturi 16.11.12 primite 125. valoare_a Valoare livrari bunuri si prestari servicii a caror TVA a ramas neexigibila ca urmare a aplicarii sistemului TVA la incasare, din care 126. valoare_a1 Valoare livrari de bunuri și prestari de servicii efectuate în ultimele 6 luni/2 trimestre calendaristice valoare_a valoare_a1 16.11.12 127. tva_a TVA ramasa neexigibila pt tva_a tva_a1 ERR ERR 1

livrari bunuri si prestari servicii ca urmare a aplicarii sistemului TVA la incasare, din care 128. tva_a1 Valoare TVA aferenta livrarilor de bunuri și prestarilor de servicii efectuate în ultimele 6 16.11.12 luni/2 trimestre calendaristice 129. valoare_b Valoare achizitii de bunuri si servicii efectuate pt care nu s-a exercitat dreptul de deducere a TVA, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, din care 130. valoare_b1 Valoare achizitii de bunuri și servicii efectuate în ultimele 6 luni/2 trimestre calendaristice 16.11.12 131. tva_b TVA aferenta achizitiilor de bunuri si servicii efectuate pt care nu s-a exercitat dreptul de deducere, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, din care 132. tva_b1 Valoare TVA aferenta achizitiilor de bunuri și servicii efectuate în ultimele 6 luni/2 trimestre calendaristice 10.01.17 133. nr_fact_emise Nr facturi emise după inregistrarea în scopuri de tva pt operațiuni efectuate în perioada în care codul de inregistrare în scopuri de tva a fost anulat 10.01.17 134. total_baza Total baza de impozitare pt facturi emise după inregistrarea în scopuri de tva pt operațiuni efectuate în perioada în care codul de inregistrare în scopuri de tva a fost anulat 10.01.17 135. total_tva Total tva aferenta facturilor emise după inregistrarea în scopuri de tva pt operațiuni efectuate în perioada în care codul de inregistrare în scopuri de tva a fost anulat valoare_b valoare_b1 ERR tva_b tva_b1 ERR 1

136. Informații privind valoarea totală, fără TVA, a prestărilor de servicii către persoane neimpozabile din alte state membre UE prevăzute la art. 278 alin. (8) lit. b) din Codul fiscal, respectiv servicii de telecomunicaţii, de radiodifuziune şi televiziune, precum și servicii furnizate pe cale electronică 137. total_precedent Total an precedent 138. total_curent Total an curent (inclusiv periada de raportare) 139. </ declaratie300> Alte validari : Data Cod actualiz. valid are Validare Mesaje de eroare V_1 - daca bifa_interne=1, atunci campurile : R1_1, R2_1, R3_1, R3_1_1, R4_1, R5_1, R5_2, R5_1_1, R5_1_2, R6_1, R6_2, R7_1, R7_2, R7_1_1, R7_1_2, R8_1, R8_2 si R18_1,R18_2, R18_1_1, R18_1_2, R19_1, R19_2, R20_1, R20_2, R20_1_1, R20_1_2, R21_1, R21_2, R26_1_1 sunt nulle ERR: S-a bifat ca se aplica metoda simplificata pentru operatiuni interne dar s-au gasit valori in randurile: 1, 2, 3, 3.1, 4, 5, 5.1, 6, 7, 7.1, 8, 18, 18.1, 19, 20, 20.1, 21, 26.1 20, 20.1, 21, 22, 22.1, 23, 28.1 15.02.12 V_2 R17_1_1<= R17_1 ERR: rd.17.1>rd.17 (col.1) 15.02.12 V_3 R17_1_2<= R17_2 ERR: rd.17.1>rd.17 (col.2) 15.02.12 V_4 R27_1_1<= R27_1 ERR: rd.27.1>rd.27 (col.1) 15.02.12 V_5 R27_1_2<= R27_2 ERR: rd.27.1>rd.27 (col.2) 06.03.12 V_6 R28_2<= R27_2 ERR: rd.28>rd.27 (col.2) V_7 R18_1= R5_1 ERR: rd.18<>rd.5 (col.1) ERR: rd.20<>rd.5 (col.1) V_8 R18_2= R5_2 ERR: rd.18<>rd.5 (col.2) ERR: rd.20<>rd.5 (col.2) V_9 R18_1_1= R5_1_1 ERR: rd.18.1<>rd.5.1 (col.1) ERR: rd.20.1<>rd.5.1 (col.1) V_10 R18_1_2= R5_1_2 ERR: rd.18.1<>rd.5.1 (col.2) 1

ERR: rd.20.1<>rd.5.1 (col.2) V_11 R19_1= R6_1 ERR: rd.19<>rd.6 (col.1) ERR: rd.21<>rd.6 (col.1) V_12 R19_2= R6_2 ERR: rd.19<>rd.6 (col.2) ERR: rd.21<>rd.6 (col.2) V_13 R20_1= R7_1 ERR: rd.20<>rd.7 (col.1) ERR: rd.22<>rd.7 (col.1) V_14 R20_2= R7_2 ERR: rd.20<>rd.7 (col.2) ERR: rd.22<>rd.7 (col.2) V_15 R20_1_1= R7_1_1 ERR: rd.20.1<>rd.7.1 (col.1) ERR: rd.22.1<>rd.7.1 (col.1) V_16 R20_1_2= R7_1_2 ERR: rd.20.1<>rd.7.1 (col.2) ERR: rd.22.1<>rd.7.1 (col.2) V_17 R21_1= R8_1 ERR: rd.21<>rd.8 (col.1) ERR: rd.23<>rd.8 (col.1) V_18 R21_2= R8_2 ERR: rd.21<>rd.8 (col.2) ERR: rd.23<>rd.8 (col.2) V_19 R25_1= R12_1 ERR: rd.25<>rd.12 (col.1) ERR: rd.27<>rd.12 (col.1) V_20 R25_2= R12_2 ERR: rd.25<>rd.12 (col.2) ERR: rd.27<>rd.12 (col.2) V_21 R25_1_1= R12_1_1 ERR: rd.27.1<>rd.12.1 (col.1) V_22 R25_1_2= R12_1_2 ERR: rd.27.1<>rd.12.1 (col.2) V_23 R25_2_1= R12_2_1 ERR: rd.27.2<>rd.12.2(col.1) V_24 R25_2_2= R12_2_2 ERR: rd.27.2<>rd.12.2 (col.2) 2

V_25 R25_3_1= R12_3_1 ERR: rd.27.3<>rd.12.3(col.1) V_26 R25_3_2= R12_3_2 ERR: rd.27.3<>rd.12.3(col.2) Coduri CAEN lista de valori CAE N CAE N CAE N CAE N CAE N CAEN CAEN 0111 1414 2562 3900 4771 7211 9523 0112 1419 2571 4110 4772 7219 9524 0113 1420 2572 4120 4773 7220 9525 0114 1431 2573 4211 4774 7311 9529 0115 1439 2591 4212 4775 7312 9601 0116 1511 2592 4213 4776 7320 9602 0119 1512 2593 4221 4777 7410 9603 0121 1520 2594 4222 4778 7420 9604 0122 1610 2599 4291 4779 7430 9609 0123 1621 2611 4299 4781 7490 9700 0124 1622 2612 4311 4782 7500 9900 0125 1623 2620 4312 4789 7711 8422 0126 1624 2630 4313 4791 7712 5122 0127 1629 2640 4321 4799 7721 9810 0128 1711 2651 4322 4910 7722 9820 0129 1712 2652 4329 4920 7729 0130 1721 2660 4331 4931 7731 0141 1722 2670 4332 4932 7732 0142 1723 2680 4333 4939 7733 0143 1724 2711 4334 4941 7734 0144 1729 2712 4339 4942 7735 0145 1811 2720 4391 4950 7739 0146 1812 2731 4399 5010 7740 0147 1813 2732 4511 5020 7810 2

0149 1814 2733 4519 5030 7820 0150 1820 2740 4520 5040 7830 0161 1910 2751 4531 5110 7911 0162 1920 2752 4532 5121 7912 0163 2011 2790 4540 5210 7990 0164 2012 2811 4611 5221 8010 0170 2013 2812 4612 5222 8020 0210 2014 2813 4613 5223 8030 0220 2015 2814 4614 5224 8110 0230 2016 2815 4615 5229 8121 0240 2017 2821 4616 5310 8122 0311 2020 2822 4617 5320 8129 0312 2030 2823 4618 5510 8130 0321 2041 2824 4619 5520 8211 0322 2042 2825 4621 5530 8219 0510 2051 2829 4622 5590 8220 0520 2052 2830 4623 5610 8230 0610 2053 2841 4624 5621 8291 0620 2059 2849 4631 5629 8292 0710 2060 2891 4632 5630 8299 0721 2110 2892 4633 5811 8411 0729 2120 2893 4634 5812 8412 0811 2211 2894 4635 5813 8413 0812 2219 2895 4636 5814 8421 0891 2221 2896 4637 5819 8423 0892 2222 2899 4638 5821 8424 0893 2223 2910 4639 5829 8425 0899 2229 2920 4641 5911 8430 0910 2311 2931 4642 5912 8510 0990 2312 2932 4643 5913 8520 1011 2313 3011 4644 5914 8531 1012 2314 3012 4645 5920 8532 1013 2319 3020 4646 6010 8541 1020 2320 3030 4647 6020 8542 2

1031 2331 3040 4648 6110 8551 1032 2332 3091 4649 6120 8552 1039 2341 3092 4651 6130 8553 1041 2342 3099 4652 6190 8559 1042 2343 3101 4661 6201 8560 1051 2344 3102 4662 6202 8610 1052 2349 3103 4663 6203 8621 1061 2351 3109 4664 6209 8622 1062 2352 3211 4665 6311 8623 1071 2361 3212 4666 6312 8690 1072 2362 3213 4669 6391 8710 1073 2363 3220 4671 6399 8720 1081 2364 3230 4672 6411 8730 1082 2365 3240 4673 6419 8790 1083 2369 3250 4674 6420 8810 1084 2370 3291 4675 6430 8891 1085 2391 3299 4676 6491 8899 1086 2399 3311 4677 6492 9001 1089 2410 3312 4690 6499 9002 1091 2420 3313 4711 6511 9003 1092 2431 3314 4719 6512 9004 1101 2432 3315 4721 6520 9101 1102 2433 3316 4722 6530 9102 1103 2434 3317 4723 6611 9103 1104 2441 3319 4724 6612 9104 1105 2442 3320 4725 6619 9200 1106 2443 3511 4726 6621 9311 1107 2444 3512 4729 6622 9312 1200 2445 3513 4730 6629 9313 1310 2446 3514 4741 6630 9319 1320 2451 3521 4742 6810 9321 1330 2452 3522 4743 6820 9329 1391 2453 3523 4751 6831 9411 1392 2454 3530 4752 6832 9412 2

1393 2511 3600 4753 6910 9420 1394 2512 3700 4754 6920 9491 1395 2521 3811 4759 7010 9492 1396 2529 3812 4761 7021 9499 1399 2530 3821 4762 7022 9511 1411 2540 3822 4763 7111 9512 1412 2550 3831 4764 7112 9521 1413 2561 3832 4765 7120 9522 2