ORDONAN DE URGEN privind Programul de Garantare a Creditelor pentru întreprinderi mici şi întreprinderi mijlocii În scopul cre rii unui cadru favorabil pentru valorificarea posibilit ilor actuale de dezvoltare economic a României şi de stimulare a mediului de afaceri, prin dezvoltarea de întreprinderi mici şi mijlocii şi prin îmbun t irea accesului acestora la finan are, având în vedere efectele negative ale crizei economice în ceea ce priveşte reducerea num rului de operatori activi pe pia, în sprirea condi iilor de creditare şi accesul limitat al întreprinderilor mici şi mijlocii la creditare şi garantare şi, în general, gradul sc zut de capitalizare a întreprinderilor mici şi mijlocii, pentru men inerea activit ii şi a locurilor de munc în rândul întreprinderilor mici şi întreprinderilor mijlocii şi creşterea competitivit ii lor, în scopul reducerii num rului falimentelor în rândul acestora, cauzate de dificult ile lor de a gestiona fluxurile de numerar pe timp de criz economic, prin suplinirea nevoilor acestora de lichiditate în vederea desf şur rii activit ii,, considerând c situa ia economic este una excep ional, se impune luarea unor m suri care s vizeze accesul întreprinderilor mici şi întreprinderilor mijlocii la garantare şi creditare, în cadrul unui program de sprijinire a acestora prin acordarea unei linii de credit pentru capital de lucru, garantat în procent de maxim 50% de c tre stat. În temeiul art. 115 alin. (4) din Constitu ia României, republicat, Guvernul României adopt prezenta ordonan de urgen. CAPITOLUL I Dispozi ii generale ART. 1 (1) Se aprob Programul de garantare a creditelor pentru întreprinderi mici şi întreprinderi mijlocii, în limita unui plafon de garantare de 2 miliarde lei denumit în continuare programul, program guvernamental având ca obiectiv acordarea de facilit i de garantare de c tre stat, pentru creditele acordate întreprinderilor mici şi întreprinderilor mijlocii, denumite în continuare beneficiari, de c tre institu iile de credit. (2) Programul prev zut la alin. (1) este un program multianual de încurajare şi de stimulare a dezvolt rii întreprinderilor mici şi întreprinderilor mijlocii, pe o perioad de 36 luni de la intrarea în vigoare a normelor de aplicare a prezentei ordonan e de urgen. (3)Programul const în acordarea întreprinderilor mici şi întreprinderilor mijlocii a unei linii de credit pentru capital de lucru garantat de c tre stat în procent de maxim 50% din valoarea finanț rii, exceptând dobânzile, comisioanele și spezele bancare. Valoarea maxim a unui credit garantat este de 5.000.000 lei/i.m.m. pe o perioad de maxim 24 luni, cu posibilitatea prelungirii cu maxim 12 luni, în condi iile stabilite prin normele metodologice de aplicare a prezentei ordonan e de urgen, în vederea ramburs rii liniei de credit. CAPITOLUL II Defini ii ART. 2 În în elesul prezentei ordonan e de urgen, termenii şi expresiile de mai jos au urm toarele semnifica ii: 1
a) beneficiarul programului - operatorul economic care se încadreaz în categoria întreprinderilor mici şi întreprinderilor mijlocii în condi iile Legii nr. 346/2004 privind stimularea înfiin rii şi dezvolt rii întreprinderilor mici şi mijlocii, cu modific rile şi complet rile ulterioare, şi ale prezentei ordonan e de urgen ; b) credit linia de credit pe care institu ia de credit fina atoare o pune la dispozi ia beneficiarului cu respectarea normelor interne proprii şi în baza unui contract de credit; c) contract de garantare - contractul încheiat între beneficiarul programului, institu ia de credit finan atoare şi Fondul Na ional de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici şi Mijlocii - S.A. - IFN, denumit în continuare F.N.G.C.I.M.M., prin care statul, prin Ministerul Finan elor Publice - F.N.G.C.I.M.M., se oblig s garanteze creditul acordat de institu ia de credit finan atoare şi beneficiarul îşi asum obliga ia s ramburseze statului sumele datorate ca urmare a execut rii garan iei de c tre institu ia de credit finan atoare, în cazul producerii riscului de credit; d) garant - statul, prin Ministerul Finan elor Publice - F.N.G.C.I.M.M.; e) procent garantat - partea din credit care este acoperit de garan ia de stat, exprimat în valoare procentual. Procentul garantat poate fi de maximum 50% din valoarea creditului; f) valoarea garan iei - valoarea men ionat în contractul de garantare, al c rei nivel poate fi de maximum 50%, din valoarea creditului. Dobânzile, comisioanele şi orice alte costuri generate de participarea la program nu sunt incluse în valoarea garan iei; g) riscul de credit - neplata par ial sau integral a creditului, principal, de c tre beneficiarul programului; h) valoarea de executare a garan iei - suma rezultat din aplicarea procentului garantat la soldul restant al creditului, principal, sum care urmeaz a fi pl tit institu iei de credit finan atoare de c tre Ministerul Finan elor Publice în cazul producerii riscului de credit; i) prim de garantare- suma datorat de beneficiarul programului constituit din comisionul de risc cuvenit Ministerului Finan elor Publice şi din comisionul de administrare cuvenit F.N.G.C.I.M.M., al c rei nivel se stabileşte anual prin ordin al ministrului finan elor publice şi al ministrului delegat pentru buget; j) comision de risc - suma datorat de beneficiarul programului destinat acoperirii riscului de garantare şi finan rii anuale a capitalului necesar programului; k) comision de administrare - suma datorat de beneficiarul programului care acoper costurile de evaluare, acordare şi administrare a garan iilor acordate de F.N.G.C.I.M.M.; ART. 3 (1) I.M.M.-urile sunt eligibile în cadrul programului dac, îndeplinesc cumulativ urm toarele criterii: a) nu se afl în dificultate în sensul pct. 9 din Comunicarea Comisiei - Liniile directoare comunitare privind ajutorul de stat pentru salvarea şi restructurarea întreprinderilor aflate în dificultate (2004/C 244/02), publicate în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria C, nr. 244/2 din 1 octombrie 2004; b) nu se afl în litigiu, în calitate de pârâ i, cu Ministerul Finan elor Publice şi/sau institu ia de credit partener ; c) nu figureaz cu credite în baza de date a Centralei Riscurilor de Credit (C.R.C) sau figureaz cu credite de categoria A sau B; d) nu figureaz cu incidente majore cu cecuri şi bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Pl i (C.I.P.); e) împotriva lor nu s-a deschis procedura insolven ei, în temeiul prevederilor Legii nr. 85/2006 privind procedura insolven ei, cu modific rile şi complet rile ulterioare; f) prezint institu iei de credit finan atoare garan ii colaterale, care împreun cu garanția de stat acordat prin prezentul Program, acoper în proporție de cel puțin 100% valoarea finanț rii; 2
g) au cel puțin 3 ani de la înființare și au realizat bunuri și/sau servicii și au întocmit bilanțuri contabile în ultimele dou exerciții financiare consecutive încheiate; h) nu înregistreaz restanțe la plata impozitelor, taxelor, contribuțiilor și a altor sume datorate bugetului general consolidat; (2) Sumele din linia de credit pot fi utilizate numai pentru finan area capitalului de lucru, neputând fi utilizat pentru refinan area altor credite în derulare ale beneficiarului. (3) Nu sunt eligibile pentru acordarea de garan ii în cadrul programului, întreprinderile mici şi întreprinderile mijlocii din sectoarele/domeniile: intermedieri financiare şi asigur ri, tranzac ii imobiliare, activit i de jocuri de noroc şi pariuri, produc ie sau comercializare de armament, muni ii, explozibili, tutun, alcool, substan e aflate sub control na ional, plante, substan e şi preparate stupefiante şi psihotrope, activit i de închiriere şi leasing, activit i de investigare şi protec ie. ART. 4 (1) Prin derogare de la prevederile Ordonan ei de urgen a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria public, aprobat cu modific ri şi complet ri prin Legea nr. 109/2008, cu modific rile ulterioare, prezenta ordonan de urgen instituie un mecanism de garantare în baza c ruia Ministerul Finan elor Publice este autorizat s mandateze F.N.G.C.I.M.M. în vederea emiterii de garan ii în numele şi în contul statului în favoarea institu iilor de credit care urmeaz s acorde credite I.M.M.- urilor eligibile în cadrul programului. (2) În exercitarea atribu iilor delegate potrivit prezentei ordonan e de urgen, F.N.G.C.I.M.M. este autorizat s mandateze filialele sale în scopul derul rii programului. (3) Sursa de plat a garan iilor acordate de c tre F.N.G.C.I.M.M. în numele şi în contul statului pentru creditele ob inute de I.M.M.-urile eligibile în cadrul programului este Fondul de risc pentru întreprinderi mici şi mijlocii. (4) Alocarea plafonului men ionat la art.1 alin. (1), pe institu iile de credit precum şi condi iile de emitere a garan iilor se stabilesc prin normele metodologice de aplicare a prezentei Ordonante de urgenta. ART. 5 Mecanismul de garantare inclus în program se deruleaz cu respectarea pct. 3.5 din Comunicarea Comisiei cu privire la aplicarea art. 87 şi 88 din Tratatul CE privind ajutoarele de stat sub form de garan ii (2008/C 155/02), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria C, nr. 155 din 20 iunie 2008. CAPITOLUL III Finan area şi garantarea ART. 6 (1) Creditul prev zut la art. 1 alin. (3) se acord beneficiarilor eligibili care respect condi iile programului şi se încadreaz în normele şi procedurile interne ale institu iilor de credit, în condi iile unei garan ii emis /acordat de c tre F.N.G.C.I.M.M.,în numele şi în contul statului, în calitate de mandatar al Ministerului Finan elor Publice, (2) Linia de credit, cu garan ie de stat, se acord pe o perioad de maxim 24 de luni. Perioada şi modalitatea de rambursare a creditelor este stabilit de institu ia de credit care a acordat creditul conform normelor interne ale acesteia. (3) Valoarea maxim a unei linii de credit care poate fi acordat unui I.M.M este de 5.000.000 lei. (4) Linia de credit se poate prelungi cu maxim 12 de luni, urmând ca în anul de prelungire, linia de credit s fie rambursat în condi iile stabilite prin normele metodologice de aplicare a prezentei ordonan e de urgen. 3
5) Garan iile se acord în limita plafonului aprobat şi în func ie de criteriile specifice prev zute în normele şi procedurile interne de creditare ale institu iilor de credit şi în normele de garantare ale F.N.G.C.I.M.M. ART. 7 (1) Pentru acoperirea riscurilor rezultate din acordarea garan iilor în cadrul programului, precum şi pentru finan area anual a capitalului se constituie Fondul de risc pentru întreprinderi mici şi mijlocii, denumit în continuare fondul de risc. De la data intr rii in vigoare a prezentei ordonan e de urgenta, sumele existente in Fondul de risc pentru Programul Mihail Kogalniceanu pentru întreprinderi mici si mijlocii constituit potrivit art.8 alin.(1) din OUG nr.60/2011, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr.218/2012, se transfera in fondul de risc constituit conform prezentei ordonante de urgenta, care functioneaza ca fond de risc unic pentru ambele programe. (2) Sursele fondului de risc sunt: a) comisionul de risc încasat de la beneficiarii Programului de garantare a creditelor pentru întreprinderi mici şi întreprinderi mijlocii cât şi de la beneficiarii Programului Mihail Kog lniceanu pentru întreprinderi mici şi mijlocii aprobat prin Ordonan a de urgen a Guvernului nr. 60/2011, aprobat cu modific ri şi complet ri prin Legea nr. 218/2012, denumite în continuare programe; b) sumele recuperate de Agen ia Na ional de Administrare Fiscal în contul valorii de executare a garan iilor pl tite de c tre Ministerul Finan elor Publice; c) obliga iile fiscale accesorii la nivelul celor prev zute pentru neplata în termen a obliga iilor fiscale, aplicate crean elor rezultate din plata garan iilor în cadrul programelor, calculate şi recuperate de c tre Agen ia Na ional de Administrare Fiscal d) dobânzile bonificate la disponibilul fondului de risc în cadrul programelor; e) în cazul în care disponibilul fondului de risc nu acoper valoarea de executare a garan iilor, acesta se alimenteaz de la bugetul de stat prin aloca iile bugetare anuale pe perioada 2013-2018 prin bugetul Ministerului Finan elor Publice-Ac iuni Generale. (3) Sumele aflate în fondul de risc constituit în cadrul programelor sunt destinate achit rii de c tre Ministerul Finan elor Publice a obliga iilor de plat a valorii de executare a garan iilor c tre institu iile de credit. (4) Fondul de risc se gestioneaz de c tre Ministerul Finan elor Publice, în condi iile legii, prin contul curent general al Trezoreriei Statului, avându-se în vedere siguran a, lichiditatea şi rentabilitatea fondurilor. Modul de gestionare a fondului de risc, precum si inregistrarea in contabilitatea Trezoreriei Statului se stabilesc prin ordin al ministrului finantelor publice si al ministrului delegat pentru buget, care modifica si completeaza in mod corespunzator Ordinul ministrului finantelor publice nr.2595/2011 pentru aprobarea Normelor privind modul de constituire, administrare şi utilizare a fondului de risc pentru Programul Mihail Kog lniceanu pentru întreprinderi mici şi mijlocii, precum şi reflectarea acestuia în contabilitatea Trezoreriei Statului.. (5) Disponibilit ile fondului de risc existente în contul curent general al Trezoreriei Statului sunt purt toare de dobând. Nivelul ratei dobânzii se stabileşte la nivelul dobânzii la vedere practicate de Trezoreria Statului. (6) Disponibilit ile aflate în fondul de risc la sfârşitul anului se regularizeaz cu bugetul de stat, în limita sumelor alocate din acest buget. Disponibilit ile r mase în fondul de risc la sfârşitul anului dup regularizarea cu bugetul de stat se reporteaz în anul urm tor cu aceeaşi destina ie, pe perioada derul rii programelor. (7) Disponibilit ile aflate în fondul de risc la sfârşitul anului 2018 se fac venit la bugetul de stat. (8) Începând cu anul 2019 sumele recuperate la fondul de risc de c tre Agen ia Na ional de Administrare Fiscal în contul valorii de executare a garan iilor pl tite de c tre Ministerul Finan elor Publice, precum şi al obliga iilor fiscale accesorii aferente, se vor face venit la bugetul de stat în termen de 5 zile lucr toare de la încasarea acestora. 4
ART. 8 (1) Între Ministerul Finan elor Publice şi F.N.G.C.I.M.M. se încheie o conven ie prin care se stabilesc drepturile şi obliga iile p r ilor în derularea finan rii prin credite bancare cu garan ie de stat. (2) Beneficiarul programului se oblig s constituie, conform prevederilor Legii nr. 287/2009 privind Codul civil, republicat, cu modific rile ulterioare, în favoarea statului român, reprezentat de Ministerul Finan elor Publice, o ipotec mobiliar asupra soldurilor creditoare ale tuturor conturilor deschise la institu ia de credit finan atoare, valabil pân la stingerea crean elor datorate de acesta în baza contractului de garantare, în limita liniei de credit contractate. (3) Contractul de ipotec mobiliar prev zut la alin. (2) va fi înscris la Arhiva Electronic de Garanții Reale Mobiliare de c tre instituția de credit finanțatoare, care va primi un mandat special in acest sens, conform normelor de aplicare a prezentei ordonanțe. (4) Între institu ia de credit finan atoare, beneficiarul programului şi statul român, prin Ministerul Finan elor Publice - F.N.G.C.I.M.M., se încheie o conven ie prin care se stabileşte c institu ia de credit finan atoare, f r a solicita consim mântul beneficiarului, va urma instruc iunile prin care statul român dispune de sumele aflate în cont. ART. 9 (1) Administratorii și ac ionarii/ asocia ii deținând cel putin 50% din capitalul beneficiarului programului, precum şi întreprinz torul persoan fizic ce desf şoar activit i economice în mod independent, autorizat potrivit legii, dup caz, în calitate de fideiusor, vor garanta prin cel pu in un angajament personal crean ele rezultate din plata garan iilor acordate de F.N.G.C.I.M.M. în numele şi în contul statului, cu renun area la beneficiul de discu iune şi diviziune. (2) Contractele de fideiusiune sunt titluri executorii şi au valoare de înscrisuri autentice. CAPITOLUL IV Executarea garan iilor, recuperarea crean elor ART. 10 (1) Institu ia de credit are dreptul la plata valorii de executare a garan iei, în cazul producerii riscului de credit, în condi iile programului. (2) Sumele rezultate din executarea garan iilor de stat acordate de F.N.G.C.I.M.M., prin program în numele şi în contul statului se pl tesc finan atorului de c tre Ministerul Finan elor Publice din fondul de risc prev zut la art. 7, pe baza documentelor justificative prezentate de F.N.G.C.I.M.M., şi se recupereaz de la beneficiarul programului în condi iile prezentei ordonan e de urgen. ART. 11 (1) Dup efectuarea pl ii prev zute la art. 10 alin. (2), Ministerul Finan elor Publice informeaz F.N.G.C.I.M.M. cu privire la efectuarea pl ii şi la data acesteia iar F.N.G.C.I.M.M. întocmeşte un înscris, act premerg tor procedurii de executare silit, prin care se individualizeaz crean a rezultat prin plat. (2) În termen de 15 zile calendaristice de la data primirii inform rii prev zute la alin. (1), F.N.G.C.I.M.M. transmite înscrisul debitorului beneficiar al finan rii garantate. (3) Înscrisul, împreun cu dovada efectu rii procedurii de transmitere c tre debitorul beneficiar al finan rii garantate, înso it de contractul de garantare şi de documentele prev zute în normele metodologice de aplicare a prezentei ordonan e de urgen, se înainteaz organelor fiscale competente ale Agen iei Na ionale de Administrare Fiscal pentru aplicarea masurilor de executare silita, potrivit Ordonan ei Guvernului nr. 92/2003, republicat, cu modific rile şi complet rile ulterioare. (4) Contractele de garantare constituie titluri executorii. 5
(5) Pentru sumele prev zute la art. 10 alin. (2) se datoreaz dobânzi şi penalit i de întârziere conform dispozi iilor Ordonan ei Guvernului nr. 92/2003, republicat, cu modific rile şi complet rile ulterioare, începând cu ziua urm toare datei pl ii sumei rezultate din executarea garan iei şi pân la data stingerii inclusiv. (6) Garan iile prev zute la art. 8 şi 9 se execut de c tre Agen ia Na ional de Administrare Fiscal conform dispozi iilor Ordonan ei Guvernului nr. 92/2003, republicat, cu modific rile şi complet rile ulterioare. Conven ia prev zut la art. 8 alin. (4) va fi dus la îndeplinire de c tre organele fiscale ale Agen iei Na ionale de Administrare Fiscal aplicând în mod corespunz tor prevederile art. 149 din Ordonan a Guvernului nr. 92/2003, republicat, cu modific rile şi complet rile ulterioare. ART. 11 Sumele recuperate ca urmare a punerii în executare a contractului de garantare şi, respectiv, a contractului/contractelor de fideiusiune de c tre Agen ia Na ional de Administrare Fiscal, precum şi cele recuperate ca urmare a punerii în executare a contractului de ipotec mobiliar prev zut la art. 8 se fac venit la fondul de risc. CAPITOLUL V Dispozi ii finale ART. 12 În termen de maximum 30 zile de la data intr rii în vigoare, Ministerul Finan elor Publice va elabora şi va supune aprob rii Guvernului normele metodologice de aplicare a prezentei ordonan e de urgen. --------------- 6