SC METEX SA CONSTANTA J13/2200/2014 CUI R SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2014 lei, ,

Transcriere

1 J13/22/214 STUATA MODFCARLOR CAPTALULU PROPRU LA DATA DE 31 DECEMBRE 214 lei, , :=---=---= ,---= : :_: ::, e =-=_::_c Sold a ' Cresteri Reduceri Sold a ~-- f : ==--=;-:=: ---+-==---=--~ Denumirea elementului inceputul Total, Prin Total, 1 Prin sfarsitul ex financiar din care transfer din care ' transfer ex financiar f ~ ~---~--~~---~~~~~~~~~==~~ A f Capital subscris =1-'-=,3'-=2=-3-'-', lc-=8-=-3-l l ,323, 181_ Prime de capital ' Rezerve din reevaluare c7_c,?:_j2,878 7,272,8_7_1 Rezerve legale 193,358 --~_2~-~ Rezerve statutare sau contractuale Rezerve reprez. surplusul realizat din rez din reevaluare Alte rezerve 3,54,811 2,189,763 2,189, ,48 Actiuni proprii --t '1---_-4_9_5,:3_() '4-'--9"-'5,c:_3_: 3'-l Rezultatul reportat reprezentand profitul nerep. sau pierderea nea_c o_lp_. +--_-_9 -'-.,3 8 lc,_5 5 J -,2=-=6=-=l'-'-',8::..::..7~+--=l'-",2=-=6=-=l'-'-',8::_::_:7-l :: 1,~~3,_3~ Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data las mai putin las 29. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile Rezultatul reportat provenit din trecerea a aplicarea Reglementarilor contabile conforme cu Directiva a patra a Comunitatilor Economice Europene Rezultatul exercitiului financiar Repartizarea profitului Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii -2,295,761-1,261,87 4,149,8-2,189,763 1,69,456-1,261,87-2,189,763-2,189,?63-2,295,761 1,197,537 l!otal capitaluri proprii u -1,94, , L!,69,456-2,582,418 ADMNSTRATOR, ONTAPAULA NTOCMT,

2 J13/22/214 STUATA FLUXULU DE TREZORERE LA (metoda directa) EXPLCAT FLUXURJ DE NUMERAR DN ACTVT A TEA DE EXPLOATARE - incasari in numerar din redevente, prestari serv. etc - plati in numerar catre furnizorii de bunuri si servicii - plati in numerar catre si in numele angajatilor, impozite si taxe etc. - plati in numerar privind impozitul pe profit - dobanzi platite A. SUME NETE DN ACT/VTA TEA DE EXPLOATARE FLUXUR DE EXPLOATARE DN ACTVT A TEA DE NVEST/Til - incasari in numerar din vanzari de terenuri, cladiri, instalatii si echipamente,active necorporale, etc - dobanzi incasate - plati in numerar pentru achizitionarea de terenuri, mijloace fixe, active necorporale, actiuni etc. - dividende incasate B.SUME NETE DN ACT/VTA TEA DE NVEST/Til FLUXUR DE NUMERAR DN ACTVT A TEA DE FNANTARE - venituri in numerar din credite, ipoteci si alte imprumuturi - plati in numerar privind dividendele - rambursari in numerar ale unor sume imprumutate C.SUME NETE DN ACT/VTA TEA DE FNANTARE FLUX NET (A+B+C) - numerar si echivalente de numerar a inceputul perioadei - numerar si echivalente de numerar a sfarsitul perioadei PRECEDENT -lei- CURE NT 5,97,96 4,538,715 3,176,414 9,94, , , ,4 595, ,374-5,498,785 2,917, ,764 2,562,113-45, ,558 8,77, ,22 3,525, ,22 5, 181,166-42,587 37,939 48,416 5,829 5,829 43,768 Administrator, ONTA PAULA lntocmit,

3 T J13/22/2 14 NOTAl mobilizari Elemente de activ Total ACTVE MOBLZATE 31 DECEMBRE 214 Valoare bruta cresteri reduceri 2 3 curs exerc. 6 lei nstalatii tehn.si masini Alte ADMNSTRATOR, ONTA PAULA NTOCMT, ~ tl

4 , , , , ,------,-----~---- SC METEXS.A Nota 2 - Provizioane pentru riscurl sl cheltuieli , ~----~ ~-~---~----, ~ , Denumire provizionului Nr. rd. Sold a Transferuri Sold a inceputul sfarsitul exercitiului in cont din cont exercitiului 1 financiar 1 financiar 2 Provizioane pentru dezafectare imobilizari corporale si alte actiuni similare (ct.1513) Provizioane pentru restructurare (ct.1514) 5 Alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli (ct.1518) 6 -. PROVZOANE PENTRU DEPRECEREA STOCURLOR Sl PRODUCTE in CURS DE EXEC.~ 7 _ Materii prime (ct.391) 8 ~~~~~~~~~~-~~ ~-~ ---~~~~---~~~~~~~~-r~-~~+-~~~~~~-~~~= Materiale (ct.392) 9 o o ~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~--~~~~~~~+~~~~+---~-~~~~---~~-~-~--9 Productie in curs de executie (ct.393) 1 o Produse (ct.394) 11 Stocuri aflate a terti (ct395) 12 Animale (ct396) 13 ~-~-~ ~ ~~r~~---~---~--~-~~--9 Marfuri (c\.397) 14 ~-~-~ ~--~----~~~~~ ~-+---~----~---~-~-9 Ambalaje (ct.398) 15 o o - ll. PROVZOANE PENTRU DEPRECEREA CREANTELOR ~-~-----~--~~~~ ~-+---+~ ~---9 Clienti (ct.491) ~-~~~---~~-~ -----~ F~---~---~-~-----~--~ Decontari in cadrul grupului si cu asociatii (ct.495) 18 Debitori diversi (ct.496) 19 V. PROVZOANE PENTRU DEPRECEREA CONTURLOR DE TREZORERE 2 Provizioane pentru deprecierea investitiilor financiare a societati din cadrul grupului (ct.591) 21 Alte provizioane pentru conturi de trezorerie (c\ ) 22 --~----~ ~-~----~---~----~---~ TOTAL GENERAL (rd ),_j_23 [ 9_5_3_7 7l 2~~6-~--~-2_5_4_65 L 9_5_2_ Administrator, ntocmit, Numele si prenumele : Numele siprenumele : Calitatea : 21--PERSOANE FZCE AUTORZATE MEMBRE CECCAR Nr.de inregistrare in organism~esional : 2221 ( y-~ Semnatura ~-----" L Stampila unitatii

5 S.C. METEX S.A Nota 3- Repartizarea profitulul Profit net de repartizat: - rezerva legala - acoperirea pierderii cantabile - dividende - alte rezerve Profit nerepartizat ~--~ ntocmit, Numele si prenumele: Calitatea : 21--PERSOANE FZCE AUTORZA TE MEMBRE CECCAR Nr.de inregistrare in organismul profesional : 2221 Semnatura Stampila unitatii

6 ~..,_,- SC METEXSA Nota 4 - Analiza rezultatulul din exploatare Exercitiu financiar Denumirea indicatorului _,..._-,_ 1. Cifra de afaceri neta --- 2_ Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate ( ) Cheltuielile activitatii de baza 4. Cheltuielile activitatilor auxiliare < Nr. rd. Precedent Curent i ~~ ~C""cc~ i "'=""" 4 5. Cheltuielile indirecte de productie - 6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) 7. Cheltuielile de desfacere 5 -F~ Cheltuieli generale de administratie 9. Alte venituri din exploatare 1. Rezultatul din exploatare ( ) =--= -~=====--~=-= ~-,.=""""""'"" Stampila unitatii ntocmit, Numele si prenumele : Calitatea: 21--PERSOANE FZCE AUTORZATE MEMBRE CECCAR Nr.de inregistrare in organismul profesional : 2221 Semnatura. --:~== =--+---" =-yr

7 SC. METEXSA Nota 5 - Situatia creantelor si datorlilor Nr. sfarsitul Creante Datorii rd. exercitiului financiar Termen de lichiditate exigibilitat~ Sub 1 an 1-5 ani Peste 5 ani 1= CREANTE Creante din participatii sum~ datorate de filiale interese de participare dobilnzi_~! ~2~6~1 ~26~3~,2~6~5~)--F~--~~~~-~ ~-~t lmprumuturi acordate petermen lung si do~~n~iaferente (c\.26_7~~~7~~~-~~~ ~~ ~~~- Actiuni proprii- active imobilizate (ct.2677) 3 o' - - Alte creante imobilizate (ct.2671,2675,2676,2678,2679) Fumizori debitori (ct.492) ~~~~~~~~~-... ~~-~~~~~~~~-~-----~ ~~~~~~~~~~F~~4-~~~+~~~ ~C~i~e~nt~i(~ct~.4~1~1~+~4~13~+~4~1~8-~4~9~1)~-~-~---~ ~~ ~~---~~~-~~~~---~~--~~~ Creante personal si asigurari sociale (c\ ) 8 lmpozit pe profit (ct.441) Taxa pe valoarea adaugata (c\ ) Alte creante cu statui si institutii publice (ct.444,445,446,447,4482) Decontari cu grupul si alte creante (ct.451) 12 Debitori diversi (c\ ) CREANTE DN ACTVE CRCULANTE- TOTAL (rd. 61a 13) ll. CHELTUELNREGSTRATE N A VANS (ct.471) TOTAL CREANTE (rd ) DATOR lmprumuturi din emisiuni de obligatiuni (ct.161) 17 Credite bancare petermen lung (c\ ) Credite bancare petermen lung nerambursate a scadenta (ct.1622) Datorii ce privesc imobilizarile financiare (ct.166) ~- -- -~------~-----~-F~~ ~ 2 1 Credite bancare petermen scurt (c\ ) Dobanzi (ct ) Alte imprumuturi si datorii financiare (c~-~~6?~ + 5~~9;...) ~~~~---~---~~------F------~----~ TOTAL DATOR FNANCARE Sl ASMLATE (rd. 171a 23) Furnizori (ct ) Clienti creditori (ct.419) Datorii cu personalul si asigurarile sociale (ct ) lmpozit pe profit (ct.441) 28 Taxa pe valoarea adaugata (ct ) Alte datorii fata de stat si institutiile publice (ct.444~+4.~4~5~+~44~6~+~4~4~7+~4~4~8~1;...) f ~ f----~ Decontari cu grueul si alte conturi cu asocial~ (~-~4~51~+~4~5~5+~4~5~7~+~45~8~1~+~4~81~+~4~8...;2)' F ~----~----~--F Creditori diversi (ct ) ALTE DATOR- TOTAL (rd.251a 32) Venituri inregistrate in avans (ct.472) 34 TOTAL DATOR (rd ) Administrator, Numele si prenumele : ONTA PAULA Stampila unitatii ntoemit, Numele si prenumele : Calitatea: 21--PERSOANE FZCE AUTORZATE MEMBRE CECCAR Nr.de inregistrare in orgsmismul profesional : 2221 Semnatura ~ )

8 Jl3/22/2 14 NOTA 6 Evaluarea posturilor din prezenta situatie financiara s-a efectuat in conformitate cu urmatoarele principii cantabile: 1. Principiul continuitatii activitatii: s-a tinut cont de faptul ca societatea isi va continua in mod normal functionarea in viitorul previzibil. 2. Principiul permanentei metodelor: Au fost aplicate aceleasi reguli, metode, norme, privind evaluarea, inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale, asigurand comparabilitatea in timp a informatiilor cantabile. 3. Principiul prudentei: Au fost luate in considerare numai profiturile recunoscute pana la data inchiderii exercitiului financiar; s-a tinut seama de toate obligatiile previzibile si pierderile potentiate si au fost facute ajustari de valoare tinand seama de toate deprecierile posibile indiferent de modul cum acestea ar fi influentat rezultatul financiar. 4. Principiul independentei exercitiului: La determinarea rezultatului s-au luat in calcul toate veniturile si cheltuielile indiferent de data incasarii sumelor, respectiv, data efectuarii platilor. 5. Principiul evaluarii separate a elementelor de activ si de pasiv: au fost inregistrate toate elementele de activ si pasiv si, eventual, ulterior s-au efectuat compensari legale. 6. Principiul intangibilitatii: bilantul de deschidere corespunde cu eel de inchidere. 7. Principiul necompensarii: nu s-au efectuat compensari intre venituri si cheltuieli, ori intre active si pasive, altele decat cele permise de lege. Politici contabile semnificative: Situatiile financiare sunt intocmite si exprimate in lei. Cheltuielile cu reparatiile sau intretinerea mijloacelor fixe au fost efectuate pentru a restabili sau a mentine valoarea acestor active, ele au fost recunoscute in contul de profit si pierdere la data efectuarii lor, in timp ce cheltuielile efectuate in scopul imbunatatirii performantelor tehnice au fost capitalizate si amortizate pe perioada ramasa. Stocurile sunt exprimate la costul istoric (de achizitie ). Costul stocurilor se bazeaza pe principiul FFO (primul intrat, primul iesit). Conturile de creante si datorii, sunt exprimate la valoarea lor recuperabila, respectiv, de plata. Proviiioanele sunt recunoscute in bilant atunci cand apare pentru societate o obligatie legala sau constructiva, legata de un eveniment trecut si este probabil ca in viitor sa fie necesara consumarea unor resurse economice pentru a stinge aceasta datorie. Situatiile financiare au fost intocmite in conformitate cu reglementarile contabile conforme cu Directiva a V-a a C.E.E., aprobata conform O.M.F. 355/29, cu modificarile si completarile ulterioare. mobilizarile corporate nu au fost reevaluate a Metoda de calcul a amortizarii imobilizarilor corporale si necorporale utilizata ca procedura de lucru este metoda liniara. ADMNSTRATOR, ONTA PAULA NTOCMT,

9 J13/22/2 14 NOTA7 Societatea comerciala are, a 31 decembrie 214, un capital subscris si varsat in suma de lei, constituit dintr-un numar de actiuni, cu o valoare nominata de 2.5 lei/actiune. METEX SA este in categoria societatilor admise a tranzactionare pe o piata reglementata, fiind cotata a BURSA DE VALOR! SA Bucuresti- Piata Rasdaq. Structura capitalului social, a data de 31 decembrie 214, este urmatoarea: VALOARE ACTONAR NUMAR ACTUN POND ERE ACTUN (lei) /o METEX PAS TARGOVSTE 269,23 672, METEXSACONSTANTA 198, , PERSOANE JURDCE 43,629 19, PERSOANE FZCE 18,5 46, TOTAL 529,273 1,323, n data de s-a efectuat transferul unui numar de actiuni, cu o valoare nominata de 2,5 lei, reprezentand 37,43% din capitalul social, in contul METEX SA, ca urmare a rascumpararii actiunilor detinute de actionarii REO CONSULTNG SRL ( actiuni), GOA DOREL (77.37 actiuni) si SF OLTENA SA ( actiuni), care si-au exercitat dreptul de retragere din societate, in temeiul art. 134 al. (1) lit. a din Legea nr. 31/199 R. Actiunile au fost rascumparare a un pret de 13,1 lei/actiune, valoarea totala platita actionarilor care s-au retras din societate fiind de lei. Pierderea legata de rascumpararea actiunilor proprii, in valoare de lei, a fost acoperita din rezervele societatiij altele decat cele legale, potrivit Hotararii AGEA METEX SA nr. 5 din data de Actiunile proprii urmeaza sa fie anulate, in temeiul art. 27 lit. c) din Legea nr R, conform Hotararii AGEA METEX SA nr. 47 din data de Pana a data intocmirii prezentei note explicative demersurile in vederea anularii actiunilor proprii nu au fost finalizate. La data de , METEX SA detinea a PAVCOM SA, cu sediul in Targoviste, str. Garii, nr. 6, CU , un numar de actiuni, cu o valoare nominala de,5 lei, reprezentand 4,556% din capitalul social. Valoarea capitalului social al PAVCOM SA este de lei, fiind constituit dintr-un numar de actiuni, cu o valoare nominala de,5 lei. Cresterea cotei de participare detinuta de METEX SA, in anul 214, se datoreaza achizitionarii unui numar de actiuni, reprezentand 13,874% din capitalul social, de a UAT Municipiul Targoviste. n anul214, nu au existat relatii contractuale intre METEX SA si PAVCOM SA. NTOCMT, ~

10 J13/22/2 14 NOTA8 Numarul mediu de salariati a fost in exercitiul financiar analizat de 6 salariati, fata de 7 in exercitiul precedent. Situatia pe categorii de personal, a data de 31 decembrie 214, se prezinta astfel: - personal de conducere: salariat -personal tehnic, economic, administrativ, alte categorii de personal: 7 salariati F ondul de salarii brut aferent exercitiului a fost de lei. Administrarea societatii comerciale, in anul 214, a fost asigurata de catre un Consiliu de Administratie format din 3 membri. ndemnizatiile brute cuvenite membrilor Consiliului de Administratie, in baza hotararii Adunarii Generale aactionarilor METEX SA, au fost in anul214, in valoare de 7.8 lei. Nus-au acordat avansuri si credite membrilor organelor de administratie si conducere in timpul exercitiului financiar 214. Nu exista obligatii contractuale cu privire a plata pensiilor catre fostii membri ai organelor de administratie si conducere. n anul 214, catre auditorul financiar SC PROF CONSULT SRL Gaesti a fost platita suma de 21.8 lei. Societatea comerciala calculeaza si vireaza, a termenele stabilite de legislatia in vigoare, contributii sociale pentru angajatii sai. Astfel, in anul 214, s-au efectuat cheltuieli cu asigurarile sociale in valoare de lei. ADMNSTRATOR, ONTA PAULA NTOCMT,

11 ~~~ ~ ~ ~ - - ~~ ~ ~~ ~ ~~ ~~ ~ ~~ ~ ~~~ ~~. ~ ~ ~-- ~ ~ ~~ SCMETEXSA Nota 9 - ndicator! economlco-financiarl Denumirea indicatorului Nr. rd. Sum a 1. lndicatori de lichiditate a) lndicatorullichiditatii curente b) lndicatorullichiditatii imediate ~ lndicatori de rise:. a) lndicatorul gradului de indatorare 3 ~ b) lndicatorul privind acoperirea dobanzilor 3. lndicatori de activitate (indicatori de gestiune) - ~-~ a) Viteza de rotatie a stocurilor (rulajul stocurilor) ~ b) Viteza de rotatie a stocurilor (numar de zile de stocare) ~ c) Viteza de rotatie a debitelor-clienti d) Viteza de rotatie a creditelor-furnizor e) Viteza de rotatie a activelor imobilizate f) Viteza de rotatie a activelor totale 4. lndicatori de profitabilitate a) Rentabilitatea capitalului angajat b) Marja bruta din vanzari ~' Administrator, Numele si prenumele : ntocmit, Numele si prenumele : ONTA PAULA Calitatea: 2 --PERSOANE FZCE AUTORZA TE MEMBRE CECCAR Nr.de inregistrare in organismul profesional : 2221 Semnatura Stampila unitatii

12 [ J13/22/2 14 NOTAlO SC METEX SA, cu sediul in Constanta, str. Pescarilor, nr. 7, bl. MZ3, et.4, ap. 19, Cartier Faleza Nord, jud. Constanta, are ca obiect principal de activitate inchirierea si subinchirierea bunurilor imobiliare proprii sau inchiriate (cod CAEN 682). Situatiile financiare sunt exprimate in moneda nationala, lei. Stocurile sunt inregistrate a costuri de achizitie. Disponibilul include casa si conturile a banci. Cifra de afaceri neta realizata in anul 214 a fast de lei, in scadere cu 3.87% fata de cifra de afaceri obtinuta in anul 213. Structura cifrei de afaceri a fast urmatoarea: - venituri din chirii - venituri din activitati diverse lei lei Ponderea veniturilor din chirii, principala activitate a societatii comerciale, in cadrul cifrei de afaceri, este de 73.11%. Cheltuielile de exploatare inregistrate in anul 214 au fast in suma de lei. Veniturile financiare, in suma de lei, au fast obtinute din diferente favorabile de curs valutar. Cheltuielile financiare, in suma de lei, au urmatoarea structura: lei, dobanzi a creditele bancare contractate si dobanda leasing; lei, diferente nefavorabile de curs valutar. Cheltuielile in avans, in suma de lei, reprezentate de asigurari si abonamente, urmeaza sa fie repartizate pe costuri, esalonat, in anul 215. La data de societatea a inregistrat datorii totale de lei, din care datoriile ce trebuie platite intr-a perioada de pana a 1 an sunt in suma de lei, iar cele ce trebuie platite intr-a perioada mai mare de 1 an, in suma de ei. METEX SA are in derulare un contract de credit pe termen lung, pentru investitii, acordat de catre B.C.R. - Sucursala Judeteana Dambovita in iulie 27, pe o perioada de 2 ani, in valoare euro. La societatea inregistreaza o restanta a creditul contractat in valoare de lei (7.958,34 euro ), achitata in luna ianuarie 215. Soldul creditului este de lei ( ,44 euro). Ulterior datei bilantului, prin notificarea nr. 15/ , BCR a informat METEX SA despre finalizarea demersurilor in vederea cesionarii creantei, precum si a tuturor si oricaror drepturi, garantii si creante rezultate din sau in legatura cu contractu! de imprumut nr. 124/28746/27, catre KARP EXPERT SRL Bucuresti. METEX SA a incheiat cu NG BANK Targoviste, in decembrie 28, un contract de credit pentru suma de 1.2. lei, pentru o perioada de un an, cu posibilitatea prelungirii. Soldulla este de lei. METEX SA are in derulare, pana in septembrie 217, un contract de leasing cu MPULS LEASNG ROMANA FN SA Bucuresti, pentru achizitionarea unui autoturism, cu sold a , in valoare de 33.93llei (7.57,4 euro). Dobanda de platit pentru perioada viitoare este de lei (66,15 euro). METEX SA s-a obligat prin contract sa cumpere bunul a incetarea perioadei de leasing. n anul 214, intre METEX SA si actionarul EXPONENTA SB 211 SRL (EXPONENTA SRL), CU , s-a incheiat contractu! de imprumut nr. 4 din data de

13 / , in valoare de euro, cu o durata de 3 ani, pentru plata sold restant datorat fumizorilor si pentru achizitia Fermei Ungureni, conform Hotararii AGEA METEX SA nr. 46 din Prin adresa nr. 663/ , FUNDATA ANSA OANA CALNESCU ne informeaza ca i-a fost cesionata de catre EXPONENT A SB 211 SRL, creanta in suma de 8,426, lei (reprezentand imprumutul acordat SC METEX SA de catre EXPONENTA SB 211 SRL prin contractu! nr. 4/ ), solicitand in acest sens negocieri pentru a se conveni modalitatea de plata. La data incheierii prezentului raport a fost convocata AGEA pentru data de 4/ , care are pe ordinea de zi informarea cu privire la cele mentionate mai sus, urmand ca actionarii sa dispuna modul de solutionare si demersurile necesare ducerii la indeplinire a acesteia. ADMNSTRATOR, ONTA PAULA NTOCMT, GROSU en GANNA