Casa de Ajutor Reciproc OLT Instituție Financiară Nebancară OLT Önsegélyző Pénztár Nem bank jellegű pénzintézet Sediul din Sf.Gheorghe Sucursala Covasna Sucursala Baraolt Sucursala Odorheiu Secuiesc Adunarea Generală a Membrilor C.A.R.OLT 7 martie 2015 Sfântu Gheorghe - Sepsiszentgyörgy
C.A.R. OLT Sf.Gheorghe Bilanț contabil la 31 decembrie 2014 ACTIVE Sold la 31.12.2013 Sold la 31.12.2014 Împrumuturi acordate membrilor-brut 14.628.511 51,10 16,735,431 52,26 Ajustări de valoare pentru împrumuturi restante (-) (170.964) (0,59) (238.058) (0,74) Împrumuturi în derulare net 14.457.547 50,49 16.497.373 51,52 Investiții lichide si financiare 13.314.838 46,50 14.618.786 45,66 Cont curent la bancã 130.444 0,46 165.260 0,51 TOTAL ACTIVE PRODUCTIVE 27.902.829 97,46 31.281.419 97,69 Casa în lei 129.947 0,45 164.496 0,52 Creanțe în legătură cu personalul 9.994 0,03 17.381 0,06 Debitori diverşi 445 0,00 1.254 0,00 Imobilizări corporale Construcții 426.000 1,49 426.000 1,33 Mijloace de transport 40.700 0,18 40.700 0,12 Alte mijloace fixe - Mobilier, aparatură birotică Amortizări privind imobilizările corporale (-) 240.958 0,84 237.865 0,74 (147.694) (0,51) (171.877) (0,53) Total imobilizări corporale (net) 559.964 2,00 532.688 1,66 Imobilizări necorporale (net) 2.809 0,00 4.042 0,01 Titluri de participare la FEDCAR 100 0,00 100 0,00 Cheltuieli în avans (abonamente, asigurări, chirii) 17.700 0,06 17.700 0,06 TOTAL ACTIVE NEPRODUCTIVE 726.793 2,54 737.661 2,31 T O T A L A C T I V E 28.629.622 100 32.019.080 100 1
PASIVE Sold la 31.12.2013 Sold la 31.12.2014 DATORII PE TERMEN SCURT 81.398 0,28 128.195 0,40 FONDUL SOCIAL AL MEMBRILOR 23.078.593 80,61 26.244.431 81,97 Excedentul rezultat, din care 218.526 0,78 185.224 0,58 destinat rezervelor statutare 218.526 0,78 185.224 0,58 destinat fondului de deces - - - - Rezerve din reevaluare 90.844 0,31 90.844 0,28 Rezerve statutare 5.091.011 17,78 5.309.536 16,58 Total capital instituțional 5.400.381 18,87 5.585.604 17,44 Alte rezerve fond de deces 69.250 0,24 60.850 0,19 Total capital tranzitoriu 69.250 0,24 60.850 0,19 TOTAL CAPITALURI 5.469.631 19,11 5.646.454 17,63 T O T A L P A S I V E 28.629.622 100 32.019.080 100 Rezultatele financiare ale anului 2014 VENITURI Prevăzut Realizat la 31.12.2014 TOTAL VENITURI DIN ÎMPRUMUTURI 2.483.976 73,26 2.370.807 73,56 Dobânzi investiții lichide la bănci 544.390 16,06 502.709 15,60 Dobânzi la cont curent la bancă 94 0,00 69 0,00 TOTAL VENITURI DIN INVESTIȚII LICHIDE / FINANCIARE 544.484 16,06 502.778 15,60 Venituri din taxã de înscriere şi cotizații 142.000 4,19 119.296 3,70 Venitrui fin.din ajust.pt.pierd.de valoare - - 15.049 0,47 Venituri din creanțe reactivate 140.000 4,13 130.227 4,04 Alte venituri din activ.fără scop patrim. 80.000 2,36 84.894 2,63 TOTAL ALTE VENITURI 220.000 6,49 230.170 7,14 T O T A L V E N I T U R I 3.390.460 100 3.223.051 100 2
CHELTUIELI Prevăzut Realizat la 31.12.2014 venit venit DOBÂNDA LA FONDUL SOCIAL 1.472.401 43,43 1.423.869 44,18 Cheltuieli cu salariile personalului 635.000 18,73 612.510 19,00 Cheltuieli cu tichetele de masă 33.000 0,97 31.229 0,98 Cheltuieli privind asigurările şi protecția socială 195.569 5,77 190.844 5,92 Cheltuieli cu deplasări, detaşări şi transferări 22.000 0,65 27.493 0,85 Total cheltuieli cu personalul 885.569 26,12 862.076 26,75 Cheltuieli cu colaboratorii, consilii 51.000 1,50 57.496 1,78 Chelt. cu contribuții datorate Federației CAR 70.000 2,07 70.000 2,17 Total cheltuieli de reprezentare 121.000 3,57 127.496 3,95 Cheltuieli cu materialele consumabile 52.500 1,56 30.633 0,95 Cheltuieli cu obiectele de inventar 10.000 0,29 16.385 0,51 Cheltuieli cu materiale nestocate 65.000 1,91 81.931 2,54 Cheltuieli cu energia şi apa 27.000 0,79 23.729 0,75 Cheltuieli cu intreținerea şi reparațiile 13.000 0,38 1.592 0,05 Cheltuieli cu chiriile 77.000 2,27 73.422 2,29 Cheltuieli cu primele de asigurare 6.000 0,19 5.612 0,17 Cheltuieli cu comisioanele şi onorariile 70.000 2,06 62.524 1,94 Cheltuieli de protocol 1.000 0,02 274 0,00 Cheltuieli cu transportul de bunuri şi personal 12.000 0,35 16.390 0,51 Cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicații 23.000 0,69 24.106 0,74 Cheltuieli cu servicii bancare 17.000 0,50 24.050 0,74 Cheltuieli cu serviciile executate de terți 50.000 1,49 35.322 1,09 Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsământe 11.000 0,32 9.091 0,28 Alte cheltuieli de exploatare 16.249 0,47 12.142 0,38 Total cheltuieli de administrare 450.749 13,29 417.203 12,94 Cheltuieli privind amortizarea imobilizărilor 46.741 1,38 38.816 1,21 Cheltuieli cu marketing 70.000 2,06 71.932 2,23 TOTAL CHELTUIELI OPERAȚIONALE 1.574.059 46,42 1.517.523 47,08 CHELTUIELI CU AJUSTĂRI DE VALOARE ŞI PIERDERI DIN ÎMPRUMUT 87.740 2,59 96.435 2,99 T O T A L C H E L T U I E L I 3.134.200 92,44 3.037.827 94,25 REZULTATUL EXERCIȚIULUI (EXCEDENT) 256.260 7,56 185.224 5,75 Din care destinat la: REZERVE STATUTARE 256.260 7,56 185.224 5,75 TOTAL CHELTUIELI + REZULTAT 3.390.460 100 3.223.051 100 PREŞEDINTE, DIRECTOR ECONOMIC, PREŞEDINTE CENZOR, STEFÁN SZILVIA KINGA VOICUI ÁGNES SALA CSILLA 3
C.A.R. OLT SF.GHEORGHE INDICATORI PERLAS Obiective 2013 2014 Planificat 2015 P PROTECTIE 1 Provizioane pt.imprum./imprumuturi delincv.>12 luni 100% 100% 100% 100% 2 Provizion net / Provizion necesar 1-12 luni 35% 35% 35% 35% 2x Provizion net imprum./proviz.def.de utiliz.pt.del. 1-12 luni 100% 100% 100% 100% 3 Stingerea completa a imprum. delincvente > 12 luni Da Da Da Da 4 Stingeri anuale de imprum./ Media portof. de imprum. Minimizat 0,18% 0,09% 0,22% 5 Recup.acum.de imprum.stinse / Stingeri acumulate >75% 72,85% 76,19% 72,12% 6 Solvabilitate >=111% 123,70% 121,51% 120,25% E EFICIENTA STRUCTURII FINANCIARE 1 Soldul net al imprumuturilor/total active 70-80% 50,50% 51,52% 54,20% 2 Investitii lichide / Total active <=16% 46,96% 24,12% 23,11% 3 Investitii financiare / Total active <=2% 0,00% 22,06% 20,63% 4 Investitii nefinanciare/total active 0% 0,00% 0,06% 0,05% 5 Fondul social al membrilor / Total active 70-90% 80,61% 81,96% 82,80% 6 Imprumuturi externe / Total active 0-5% 0,00% 0,00% 0,00% 7 Fondul social initial al membrilor / Total active <=20% 0,00% 0,00% 0,00% 8 Capital institutional / Total active >=10% 18,86% 17,44% 16,60% 9 Capital institutional net/active >=10% 18,86% 17,44% 16,60% A CALITATEA ACTIVELOR 1 Delincventa a / Portofoliul brut de imprumuturi <=5% 3,34% 4,06% 3,34% 2 Active neproductive / Total active <=5% 2,54% 2,25% 2,01% 3 Fonduri nete cu costuri zero/active neproductive >=200% 763,77% 802,19% 856,05% R RATE DE VENITURI SI COSTURI 1 Venituri nete din impr. /Portofoliul mediu net de impr. Rata antrepr. 14,83% 15,32% 13,92% 2 Venituri din investitii lichide/media investitiilor lichide Dobanda pietei 4,59% 2,80% 2,36% 3 Venit din invest.financiare/media invest.financiare Dobanda pietei - 5,85% 2,60% 4 Venituri din inv.nefinanciare/media inv.nefinanciare >=R1-0,00% 0,00% 5 Costuri fin.: Fondul soc.al memb./media fondurilor soc. Rata pietei,>inflatia 7,28% 5,77% 4,84% 6 Costuri fin. : Impr. externe / Media impr. Externe Dobanda pietei - - - 7 Cost.fin:Fondul soc.init.al memb./ Media fond.sociale Ratele pietii, > R5 - - - 8 Marja bruta / Media activelor ^E9=10% 6,17% 5,93% 6,06% 9 Cheltuieli operationale / Media activelor <=10% 5,22% 5,00% 5,35% 10 Provizioane pentru. active cu risc / Media activelor P1=100%,P2=35 0,13% 0,32% 0,09% 11 Alte venituri sau cheltuieli / Media activelor Suma necesara 0,00% 0,00% 0,00% 12 Venit net / Media activelor ^E9=10% 0,83% 0,61% 0,62% 13 Venit net / Media Capital Institutional > inflatia 4,05% 3,33% 3,62% L LICHIDITATE 1 Active lichide Datorii term. scurt/ Total fondul social 15-20% 58,53% 29,62% 28,48% 2 Rezerve de lichiditati / Total Fond social al membrilor 10% 0,00% 0,00% 0,00% 3 Active lichide neproductive/ Total active <1% 0,45% 0,51% 0,47% S SEMNE ALE CRESTERII 1 Imprumuturi nete ^ E1=70%-80% 3,83% 14,11% 14,66% 2 Investitii lichide ^ E2<=16% 39,87% -42,57% 4,45% 3 Investitii financiare ^ E3<=2% 0,00% 100,00% 1,95% 4 Investitii nefinanciare ^ E4=0% 0,00% 100,00% 0,00% 5 Fondul social al membrilor ^ E5=70%-90% 22,59% 13,72% 10,11% 6 Imprumuturi externe ^E6=0-5% 0,00% 0,00% 0,00% 7 Fondul social initial al membrilor ^ E7<=20% 0,00% 0,00% 0,00% 8 Capital institutional ^ E8>=10% 2,88% 3,43% 3,72% 9 Capital institutional net ^ E9>=10% 2,88% 3,43% 3,72% 10 Numarul de membri >=5% 4,59% 5,58% 5,74% 11 Total active > inflatia+10% 18,10% 11,84% 9,00% 4
C.A.R. OLT Sf.Gheorghe Bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul 2015 VENITURI: Realizat la Prevederi pe 31.12.2014 anul 2015 Venituri din împrumuturi acordate membrilor 2.370.807 73,56 2.464.736 73,34 Venituri din investiții lichide / financiare 502.778 15,60 371.809 11,07 Alte venituri fără scop patrimonial 349.466 10,84 524.040 15,59 T O T A L V E N I T U R I 3.223.051 100 3.360.585 100 CHELTUIELI: Cheltuieli cu dobânzi la fondul social 1.423.869 44,18 1.333.133 39,67 TOTAL COSTURI FINANCIARE 1.423.869 44,18 1.333.133 39,67 Cheltuieli cu salariile personalului 612.510 19,00 810.000 24,11 Cheltuieli cu tichetele de masă 31.229 0,98 39.000 1,16 Cheltuieli cu asigurările şi protecția socială 190.884 5,92 219.146 6,52 Cheltuieli cu deplasări, detaşări şi transferări 27.493 0,85 26.000 0,77 Total cheltuieli cu personalul 862.076 26,75 1.094.146 32,56 Cheltuieli cu colaboratorii, consilii 57.496 1,78 60.000 1,79 Chelt. cu contribuții datorate Federației CAR 70.000 2,17 80.000 2,38 Total cheltuieli de reprezentare 127.496 3,95 140.000 4,17 Total cheltuieli de administrare 417.203 12,94 439.983 13,09 Cheltuieli cu amortizarea imobil.corporale 38.816 1,21 44.771 1,33 Cheltuieli cu marketing 71.932 2,23 70.000 2,08 TOTAL CHELTUIELI OPERAȚIONALE 1.517.523 47,08 1.788.900 53,23 CHELTUIELI CU AJUSTĂRI DE VALOARE ŞI PIERDERI DIN ÎMPRUMUTURI 96.435 2,99 30.624 0,91 T O T A L C H E L T U I E L I 3.037.827 94,25 3.152.657 93,81 REZULTATUL EXERCIȚIULUI : De repartizat la rezerve statutare 185.224 5,75 207.928 6,19 TOTAL CHELTUIELI + REZULTAT 3.223.051 100 3.360.585 100 Planificări pentru anul 2015: Creşterea fondului social 10,11% Creşterea împrumuturilor nete 14,66% Creşterea activelor e 9,00% Creşterea capitalului instituțional 3,72% Creşterea numărului de membri 5,74% PREŞEDINTE, DIRECTOR ECONOMIC, PREŞEDINTE CENZOR, STEFÁN SZILVIA KINGA VOICUI ÁGNES SALA CSILLA 5
6
7
Structura cheltuielilor prevăzut pentru anul 2015 2,08% 13,09% 2,24% 39,67% 4,16% Dobândă fond social 1.333.133 lei Excedent rezultat, destinat rezervelor 207.928 lei Chelt.cu personalul 1.094.146 lei Chelt.de reprezentare 140.000 lei Chelt.de administrare 439.983 lei 32,56% 6,16% Chelt.amortiz.+ajustari 75.395 lei Chelt.cu marketingul 70.000 lei 8