Microsoft Word _08_20_01_08_50rap cnvm _3_.doc

Transcriere

1 RAPORT SEMESTRIAL Al Consiliului de Administratie Conform Anexei 31A a Regulamentului CNVM nr.1/2006 Data raportului: Denumirea societatii comerciale:sc IPROEB SA Sediul social: Bistrita,str.Drumul Cetatii nr.19 Telefon/Fax: / Cod unic de inregistrare: Nr. de ordine in Registrul Comertului:J06/55/1991 Capital social subscris si varsat: ,30 lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise:rasdaq 1.Situatia economico-financiara 1.a.Elemente de bilant Posturi din bilant Sold la % 2009/ ACTIVE IMOBILIZATE , Imobilizari necorporale , Imobilizari corporale , Imobilizari financiare ,84 2..ACTIVE CIRCULANTE , Stocuri , Creante , Casa si conturi la banci ,97 TOTAL ACTIV ,80 3..DATORII ,87 4.PROVIZIOANE ,95 5.VENITURI IN AVANS ,03 6.CAPITALURI PROPRII , Capital social ,00

2 6.2.Rezerve , Rezultatul reportat , Rezultatul curent ,54 TOTAL PASIV ,80 Analiza situatiei patrimoniale scoate in evidenta o crestere a imobilizarilor corporale cu 7,26%,fapt ce reflecta realizarea obiectivelor de investitii din programul propus pentru aceasta perioada.imobilizarile financiare inregistreaza o scadere cu 71,16% urmare a incasarii de garantii de buna executie in valoare de lei.imobilizarile financiare au fost influentate si de achizitii de titluri de participare in valoare de lei,la SC Electroconstructia Elco SA Suceava. Stocurile s-au diminuat accentuat cu 77,94% fapt ce poate avea si efecte pozitive de natura eliberarilor de resurse financiare,reflectand aparent o sporire a gradului de lichiditate a activelor circulante. Nivelul creantelor este mai redus fata de cu 49,15%,reflectand insa o sporire a lichiditatii lor.aceste aspecte se reflecta in cresterea semnificativa a disponibilitatilor fata de aceeasi perioada a anului precedent,cu 88,97% aratand o imbunatatire considerabila a indicatorului lichiditatii curente. Datoriile totale inregistrate la ,in valoare de lei se situeaza la aproximativ jumatate din valoarea datoriilor la si cuprind: -lei- -datorii fata de furnizori clienti creditori datorii cu personalul dividende de plata datorii la bugetul statului datorii la bugetul asigurarilor sociale alte datorii Capitalurile proprii ale societatii la inregistreaza o scadere cu 3,42%,respectiv compusa din: -lei- -rezerve rezultatul reportat rezultatul curent b.Contul de profit si pierdere Nr. Elemente ale contului Realizari in per. de rap, % Crt. de profit si pierdere 30,06, ,06, / Cifra de afaceri neta ,10 Din care,productia vanduta ,08 2. Variatia stocurilor Alte venituri din exploatare(ct ) ,98

3 4. VENITURI DIN EXPLOATARE- TOTAL ,24 5. Chelt.cu materiile prime si materialele ,39 6. Chelt.cu personalul ,91 7. Chelt.cu amortizarile ,09 8. Alte chelt.de exploatare ,70 9. CHELTUIELI DE EXPLOATARE-TOTAL , VENITURI FINANCIARE , CHELTUIELI FINANCIARE ,29 VENITURI TOTALE ,71 CHELTUIELI TOTALE ,19 PROFITUL BRUT ,64 PROFITUL NET ,54 Cifra de afaceri realizata la a scazut cu lei,respectiv cu 48,9% fata de Scaderea cifrei de afaceri a fost influentata negativ de scaderea productiei marfa realizata la fata de aceeasi perioada a anului precedent cu 48,9%.,evidentiind dificultatile cu care se confrunta societatea in conditiile scaderii semnificative a comenzilor pe piata interna,in conjuncturile crizei economice actuale.cea mai mare scadere o inregistreaza productia de cabluri,cu 53,55% fata de Productia de conductoare inregistreaza o scadere cu 44,5%,iar fabricatia de izolatoare composite,o scadere de 39,25%. Aportul fabricilor de productie la realizarea cifrei de afaceri privind productia vanduta,se prezinta astfel: -lei- % -fabrica de cabluri si conductoare ,57 -fabrica de mijloace de automatizare ,83 si izolatoare composite -fabrica de intretinere si reparatii ,57 Pe segmente de piata,cifra de afaceri realizata cuprinde: -lei- % -vanzari pe piata interna ,23 -vanzari pe piata externa ,77 Veniturile totale au inregistrat o scadere fata de cu 51,29%.Pe langa factorii prezentati,scaderea veniturilor a fost influentata si de reducerea de preturi cu 25-38% operata de societate in luna iunie,la cabluri,in vederea alinierii la preturile de vanzare a produselor finite impuse de piata,valoarea negativa inregistrata in urma acestei operatiuni fiind de lei.

4 Cheltuielile totale ale societatii au inregistrat o scadere cu 46,81% fata de semestrul I 2008.In cadrul cheltuielilor totale,ponderea cheltuielilor de exploatare este de 99,71%,cheltuielile financiare avand pondere nesemnificativa de 0,29%. In structura cheltuielilor de exploatare,variatia acestora fata de perioada corespunzatoare a anului 2008 este urmatoarea: -cheltuielile cu materiile prime si materialele au avut o evolutie pozitiva,ponderea acestora in total cheltuieli scazand cu 10,11% ca efect imediat al reducerii pretului la materiile prime de baza,cupru si aluminiu,in primul semestru al anului 2009 fata de semestrul I cheltuielile cu personalul inregistreaza o usoara depasire(0,91%) fata de aceeasi perioada a anului precedent.realizarea cheltuielilor cu personalul la aproape acelasi nivel cu semestrul I 2008 are drept cauza,pe de o parte,indexarile salariale operate incepand cu 30 septembrie 2008 cu un procent de 7%,iar pe de alta parte,de includerea in fondul de salarii a platilor compensatorii in suma de lei,acordate unui numar de 95 de salariati disponibilizati in perioada maiiunie 2009,la care se adauga su cresterea contributiilor unitatii la asigurarile sociale urmare a majorii cotelor de contributie. In termeni comparabili,in semestrul I 2009,cheltuielile cu personalul au inregistrat o scadere fata de semestrul I 2008 cu aproximativ 13%. Societatea are preconizata o a doua etapa de restructurare a personalului in perioada iulie-august care are in vedere disponibilizarea a inca 145 salariati,etapa care va produce efecte de reducere a cheltuielilor salariale incepand cu trimestrul III cheltuielile privind amortizarile au crescut cu 18,09% ca urmare a punerii in functiune a unui extruder vertical,a doua matrite pentru izolatoare compozite si a achizitiei a sapte masini DACIA LOGAN PU PACK in scopul dotarii punctelor de desfacere din teritoriu. Pe de alta parte,managementul gestionarii cheltuielilor cu prestatiile externe care concura la realizarea productiei, a dus la scaderea acestora cu lei,respectiv cu 13,3%,fata de La capitolul alte cheltuieli de exploatare,cheltuielile si veniturile din ajustarile activelor circulante si din ajustarile privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli inregistreaza in semestrul I 2009 o influenta de lei fata de lei in semestrul I 2008.Situatia acestora la se prezinta astfel: -lei- -cheltuieli cu provizioane pentru clienti incerti cheltuieli cu pierderi din anularea de provizioane conform Hot.AGA din venituri din preluarea de provizioane-total, din care: -provizioane pentru garantii de buna executie provizioane pentru reparatii capitale provizioane pentru restructurare provizioane pentru clienti incerti provizioane pentru concedii odihna

5 In semestrul I 2009,activitatea financiara s-a incheiat cu un profit total de lei.analiza comparativa a activitatii financiare la fata de aceeasi perioada a anului 2008,se prezinta astfel: Venituri financiare venituri din dobanzi venituri din diferente de curs venituri din dividende alte venituri Cheltuieli financiare cheltuieli din diferente de curs Rezultat financiar Din datele comparative rezulta ca profitul financiar detine o parte de 46,82% in total profit brut realizat la ,este rezultatul veniturilor din dobanzi completat de reducerea substantiala a cheltuielilor financiare ca rezultat al politicii manageriale de administrare a disponibilitatilor banesti ale societatii. 1.c.Cash-flow Situatia fluxurilor de numerar pe tipuri de activitati evidentiaza ca societatea si-a asigurat din incasari lichiditatile necesare pentru desfasurarea in conditii bune a activitatii de exploatare dar si pentru realizarea investitiilor propuse. lei Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: incasari in numerar din vanzarea de bunuri si prestarea de servicii: - incasari in numerar provenite din redevente, onorarii, comisioane si alte venituri: - plati in numerar catre furnizorii de bunuri si servicii: plati in numerar catre si in numele angajatiilor: plati dobanzi 0 - plati dividende plati impozit profit plati TVA alte plati privind activitatea de exploatare: Fluxuri de numerar din activitati de investitii: plati in numerar pentru achizitionarea de terenuri si mijloace fixe active corporale si alte active pe termen lung: incasari in numerar din vanzarea de terenuri si cladiri, instalatii si echipamente, active necorporale si alte active pe termen lung: 0 - plati in numerar pentru achizitionarea de instrumente de capital propriu si de creanta ale altor intreprinderi:

6 - incasari in numerar din vanzarea de instrumente de capital propriu 0 si de creanta ale altor intreprinderi: - avansurile in numerar si imprumuturile efectuate catre alte parti: 0 - incasarile in numerar din rambursarea avansurilor si imprumuturilor 0 afectuate catre alte parti: Fluxuri de numerar din activitati de finantare: 0 - veniturile in numerar din emisiunea de actiuni si alte instrumente 0 de capital propriu: - platile in numerar catre actionari pentru a achizitiona sau a rascumpara 0 actiunile intreprinderii: - veniturile in numerar din emisiunea de obligatiuni, credite, ipoteci si 0 alte imprumuturi: - rambursarile in numerar ale unor sume imprumutate: 0 - platile in numerar ale locatarului pentru reducerea obligatiilor legate de o 0 operatiune de leasing financiar: Fluxuri de numerar - total Numerar la inceputul perioadei Numerar la finele perioadei Pricipalii indicatori economico-financiari la data de ,comparativ cu se prezinta astfel: Nr. Crt. Denumire indicator INDICATORI DE LICHIDITATE 1.1. Indicatorul lichiditatii curente 2,95 4, Indicatorul lichiditatii imediate 1,9 3,34 2. INDICATORI DE RISC 2.1. Indicatorul gradului de indatorare INDICATORI DE ACTIVITATE 3.1. Viteza de rotatie a stocurilor 2,63 2, Viteza de rotatie a debitelor-clienti 70,80 83, Viteza de rotatie a creditelor-furnizori 30,11 21, Viteza de rotatie a activelor imobilizate 2,77 1, Viteza de rotatie a activelor totale 0,81 0,49 4. INDICATORI DE PROFITABILITATE 4.1. Rentabilitatea capitalului angajat 17,57 4, Marja bruta din vanzari 15,9 4,22 5. Indicator privind rezultatul pe actiune 0,2166 0,0575

7 2.Analiza activitatii societatii 2.1.In ce priveste lichiditatea societatii,comparata cu aceeasi perioada a anului trecut,putem afirma ca aceasta s-a imbunatatit atat prin scaderea stocurilor la materii prime cat si la produse finite, si nu a fost afectata de factori de incertitudine..efectele acestei situatii financiare a societatii a condus la realizarea unui profit financiar mai mare decat cel de anul trecut. 2.2.Criza economica manifestata in mod pregnant in primul semestru a condus la scaderea dramatica a comenzilor,de aceea societatea a luat o serie de masuri organizatorice pentru a face fata acestei situatii: -s-a redus personalul societatii cu 240 persoane,respectiv 36,5% din personal; -s-a reorganizat procesul de productie prin comasarea unor fabrici de productie si a unor birouri si servicii; -s-au reorganizat sistemele de gestiune,s-au refacut tehnologiile,s-au revizuit normele de consum si de timp. 2.3.Nu in ultimul rand,productia a fost influentata si de scaderea pretului cuprului si aluminiului in primul semestru cu aproximativ 40% ceea ce a dus la scaderea pretului de vanzare a produselor finite. Produsele companiei au avut in general destinatii spre segmente de piata tinta si de aceea prin diminuarea acestor piete tinta,cererea a fost scazuta. 2.4.Pentru gasirea si a altor segmente de piata,societatea a infiintat in semestrul I,sapte puncte de desfacere in tara,in diferite zone geografice,angajand personal care sa prospecteze pietele de desfacere din aceste zone. 2.5.In activitatea de investitii,in semestrul I 2009,s-au utilizat numai fonduri proprii directionate din profitul societatii si aprobate de A.G.O.A..Astfel s-au achizitionat utilaje si masini in valoare de lei,printre care utilaje de extrudare,masini de teren,matrite pentru izolatoare composite. 3.Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea societatii 3.1.In perioada ,nu s-au inregistrat schimbari care sa afecteze capitalul social al societatii. 3.2.In data de ,societatea a fost notificata de MEI-Roemenie &Bulgarije Fonds N.V. cu privire la depasirea pragului de detinere a 10% din numarul de actiuni la societatea emitenta IPROEB SA ca urmare a faptului ca la data de a achizitionat un numar de actiuni,reprezentand un procent de 5,83% din capitalul social al emitentului la un pret mediu de 0,82lei/actiune,detinerile de actiuni inainte de tranzactie fiind de actiuni,respectiv 4,53%. Astfel la data de ,structura actionariatului IPROEB SA se prezinta astfel:

8 1. SC ELECTROMONTAJ SA MEI ROEMENIE EN BULGARIJE 2. NV DEVENTER NLD ,36 3. SIF BANAT - CRISANA ,61 4. ALTE PERSOANE JURIDICE ,07 5. PERSOANE FIZICE ,17 TOTAL In semestrul I 2009,conducerea societatii a fost asigurata de Consiliul de Administratie si de Biroul Permanent.Consiliul de Administratie are urmatoarea componenta: -ing.chiciudean Ioan-presedinte-director general -ing.ghingheli Adrian vicepresedinte -ec.hoha Elena-membru-director economic -ing.valeriu Otto Mihai-membru -ing.bodea Rubint-membru Membrii Consiliului de Adiministratie au fosrt reconfirmati pentru un nou mandat de patru ani de catre Adunarea Generala Ordinara a A ctionarilor din data de Adunarea Generala a Actionarilor din a hotarat ca din profitul net de repartizat in valoare de lei,suma de lei sa fie distribuita ca si dividende,actionarilor,valoarea dividendului brut/actiune fiind de 0,126 lei.pana la data de au fost platite actionarilor dividende in valoare de lei. 4.Tranzactii cu parti afiliate Valoarea tranzactiilor cu partile afiliate,in semestrul I 2009 se prezinta astfel : DENUMIRE VANZARI BUNURI CUMPARARI BUNURI ELECTROMONTAJ SA BUCURESTI IPROELM SA CAMPINA Soldurile rezultate in urma operatiunilor de vanzare-cumparare sunt urmatoarele : CREANTE COMERCIALE ELECTROMONTAJ SA BUCURESTI IPROELM SA CAMPINA DIRECTOR GENERAL, Ing.Chiciudean Ioan DIRECTOR ECONOMIC, ec.hoha Elena