R OMÂNIA JUDEŢUL GALA ŢI MUNICIPIUL TECUCI CONSILIUL LOCAL PROIECTDEHO T Ă RÂRE Nr.-O&/ _/3 # r)

Transcriere

1 R OMÂNIA JUDEŢUL GALA ŢI MUNICIPIUL TECUCI CONSILIUL LOCAL PROIECTDEHO T Ă RÂRE Nr.-O&/ _/3 # r) Privind. aprobarea rectj7carii bugetului de venituri si cheltuielipe anul 22 la Societatea Administrarea cimitirelor si a spatiilor verzi SRL TECUCI; Iniţiator. Costin Lucian-Grigore, Primarul Municipiului Tecuci, judeţul Galaţi, Nr. de înregistrare ş i data depuneriiproiectului ; Consiliul Local al municipiului Tecuci, jude ţul Galaţi, întrunit în sedinta o7 din data de Având în vedere referatul de aprobare al iniţiatorului, înregistrat sub nr ; Având în vedere raportul de specialitate întocmit de către Directia Generala Economica, înregistrat sub nr , Având în vedere avizarea întocmita de comisiile de specialitate nr. Prin adresa nr Societatea Administrarea cimitirlo,1 si a spatiilor verzi SRL Tecuci a solicitat aprobarea rectficarii bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 22, in conformitate cu prevederile legii privind jinanţele publice locale nr , cu modfic ările şi completările ulterioare, precum şi Legea nr. 5122privind bugetul de statpe anul 22 şi OMFP nr privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli întocmit de unii operatori economici, precum şi a anexelor defundamentare a acestuia, cu modfic ările şi complet ările ulterioare. Avand în vedere prevederile: - HCL nr privind aprobarea modjicarii Actului Constitutiv al societatii Administrarea Cimitirelor si a Spatiilor Verzi SRL; - art. 8 din Legea nr. 5 a Bugetului de statpe anul 22; - art. 19, alin 1, lit.b din Legea nr privind jinanţele publice locale, cu modfic ările şi completările ulterioare; - art. 1, alin.2 din OG nr privind întărirea disciplinei jinanciare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară; - art. 129, alin 2, lit. b), alin., lit. a) din OUG nr privind Codul administrativ; In baza prevederilor: - art. 139, alin. 3, lit. a), coroborat cu art. 5, lit. cc) din OUG nr privind Codul administrativ. - art. 196, alin. 1, lit. a) din OUG nr privind Codul administrativ. HOT Ă R Ă STE: Art.1.Se aprobă rectjicarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 22 al Societăţii Administrarea cimitirelor si a spatiilor verzi SRL Tecuci, conform anexei nr. 1 ce face parte integranta din prezenta hotărâre: Mii lei DENUMIRE INDICA TOR B VC 22 TOTAL VENITURI Venituri din exploatare Veniturijinanciare 6 Venituri extraordinare O TOTAL CHELTUIELI Cheltuieli din exploatare Cheltuielijinanciare O Cheltuieli extraordinare O REZUL TA TUL BR UT 1 IMPOZIT PE PROFIT REZUL TA TUL NET 1

2 Art.2.Se aprobei rectificarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 22 privind detalierea indicatorilor economico-financiari preveizuti in bugetul de venituri cheltuieli pe anul 22 si repartizarea pe trimestre a acestora la Societatea Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi SRL, conform anexei nr.2 ce face parte integranta din prezenta hoteireire. Art.3. Se aprobei rectificarea bugetului de venituri Si cheltuieli pe anul 22 privind meisurile de imbuneiteitire a rezultatului brut si reducere a platilor restante la Societatea Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi SRL conform anexei nr. 5 la prezenta hoteireire. Art..Prezenta hoteireire va fi adusei la indeplinire prin grija Primarului municipiului Tecuci Si Administratorului societatii Administrarea cimitirelor si a spatiilor verzi SRL. Art.5. Prezenta hoteirare va fi comunicatei celor interesati, prin grija Secretarului General al municipiului Tecuci. INITIATOR, AVIZAT, PRAMAR, SECRETAR GENERALJ. COSTIN LugyAN - GRIGORE Jr. Borsan George Lucian

3 ROMNIA JUDETUL GALA TI MUNICIPIUL TECUCI PRIMAR NR / REFERAT DE APR OBARE Privind aprobarea rectificarii bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 22 la Societatea Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi SRL Tecuci Prin adresa nr. 7/ Societatea Administrarea cimitirelor si a spatiilor verzi SRL Tecuci a solicitat aprobarea rectificarii bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 22, in conformitate cu prevederile legii privind finantele pub/ice locale nr. 273/26, cu modificorile ci cornpletorile ulterioare, precum ci Legea nr. 5/22 privind bugetul de stat pe anul 22, OMFP nr. 3818/219 privind aprobarea formatului ci structurii bugetului de venituri ci cheltuieli Intocmit de unii operatori economici, precum ci a anexelor de fundamen tare a acestuia, cu modificorile ci cornpletorile ulterioare si dispozitiile art.1, alin.2, din OG nr. 26/213 privind Intorirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitotile administrativ-teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct on indirect o participatie majoritaro. Bugetul de venituri i cheltuieli rectificat pe anul 22 la Societatea Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi SRL TECUCI se prezinto astfel: Mii lei DENUMIRE INDICATOR BVC 22 TOTAL VENITURI Venituri din exploatare Venituri financiare 6 Venituri extraordinare TOTAL CHELTUIELI Cheltuieli din exploatare Cheltuieli financiare Cheltuieli extraordinare REZULTATUL BRUT I IMPOZIT PE PROFIT REZULTATUL NET I Avand in vedere aceste considerente, supun spre dezbatere si aprobare proiectul de hotorare. PR/MA R, COS TIN LWLN-GRIGORE

4 MUNICIPIUL TECUCI DIRECTIA GENERALA ECONOMICA NR. 7882/ RAPORT DE SPECIALITATE privind aprobarea rectificarii bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 22 la Societatea Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi SRL In conformitate Cu Legea privind finantele pub/ice locale nr. 273/26, art. 19, alin.1, pe parcursul exercitiului bugetar, autoritatile deliberative pot aproba si rectifica bugetele de venituri 5i cheltuieli ca urmare a aprobarii, rectificarii bugetului de stat, precum 5i ca urmare a unor pro puneri fundamentate ale institutiilor pub/ice, in functie de subordonarea acestora. Prin HCL nr. 17/ a fost aprobata infiintarea Societatii RAMPA RATES SRL TECUCI. Prin HCL 37/ a fast modificat Actul Constitutiv al societatii, denumirea sub care isi va desfasura activitatea fiind Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi" SRL. Prin adresa nr. 7/ Societatea Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi SRL Tecuci a solicitat aprobarea rectificarii bugetului de venituri Si cheltuieli pe anul 22, in conformitate cu prevederile legii privind finantele pub/ice locale nr. 273/26, cu modificarile 5i completarile ulterioare, precum 5i Legea nr. 5/22 privind bugetul de stat pe anul 22, OMFP nr. 3818/219 privind aprobarea form atului 5i structurii bugetului de venituri 5i cheltuieli Intocmit de unii operatori economic!, precum 5i a anexelor de fundamen tare a acestuia, cu modificorile 5i completarile ulterioare Si dispozitiile art.1, alin.2, din OG nr. 26/213 privind Intarirea disciplinei financiare la nivelul unor opera tori economici la care statul sau unitertile administrativ-teritoriale sunt actionari unici on majoritari sau detin direct on indirect o participatie majoritara. Bugetul de venituri Si cheltuieli rectifi cat pe anul 22 la Societatea Administrarea cimitirelor Si a spatiilor verzi SRL Tecuci se prezinto astfel: Mii lei Den umire indicatori Buget aprobat 22 Influente +/- Buget rectificat 22 Estimari 221 2,5% Estimari 222 2,% VENITURI TO TALE CHELTUIELI TO TALE PROFIT/PIERDERE Fatà de cele prezentate mai sus, propunem spre aprobare rectificarea bugetului de venituri 5i cheltuieli la Societatea Administrarea cimitirelor si a spatiilor verzi SRL Tecuci pe anul 22, conform anexelor 1, 2, 5 5i a fundamentarii ata5ate. Angajarea, contractarea de lucrari 5i bunuri, precum 5i efectuarea de cheltuieli se face numai cu respectarea prevederilor legale In limita creditelor bugetare aprobate. Men tionam ca proiectul de hotartisre indeplineste conditiile de legalitate. DIRECTOR EN E,PA L, SERVICIUL BUGET-CONTiBILITATE, TaPoi Nirna Cristea Mariana Intocmit, Ec. Dascalu Ionig

5 AUTORITATEA ADMINISTRATIEI PUBLICE LOCALE: CONSILIUL LOCAL TECUCI Agentul economic: ADMINISTRAREA CIMITIRELOR SI A SPATIILOR VERZI SRL TECUCI Sediul: TECUCI, 1 Decembrie 1918 nr.16 C Cod fiscal: 3132 N R. I N REG. c -2/1/. /1-2,92_ NOTA DE FUN DAMENTARE BVC RECTIFICAT 22 Avand in vedere prevederile Legii Bugetului de stat pe anul 22, nr.5/6.1.22, publicata in Monitorul Oficial nr.2/6.1.22; Avand in vedere prevederile art.1 alin.2 din Ordonanta nr 26/ privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativteritoriale sunt actionari unici on majoritari sau detin direct on indirect o participatie majoritara, modificata Si completata prin OUG nr. 88/ , precum Si dispozitiild Ordonantei de urgent a guvernului nr.9/211 privind organizarea si functionarea inspectiei economic-financiare, aprobata cu modificari Si completari prin Legea nr.17/212, cu modificarile ulterioare. Avand in vedere art.1 din Ordinul nr.3818/ al M.F. privind aprobarea formatului Si structurii bugetului de venituri Si cheltuieli, precum Si al anexelor de fundamentarea acestuia, intocmit de catre unii operatori economici; Va supunem spre aprobare: Anexa nr.1 Bugetul de venituri Si cheltuieli rectificat pe anul 22; Anexa nr. 2 Detalierea indicatorilor economico-financiari prevazuti in bugetul de venituri Si cheltuieli si repartizarea pe trimester a acestora, rectificata: Anexa nr.5-masuri de imbunatatire a rezultatului brut Si de reducere a platilor restante, rectificata. Fundamentarea rectificata a veniturilor : In fundamentarea initiala a Bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 22, s-au avut in vedere prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr.182/ pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuale Si situatiile financiare anuale consolidate, s-au avut in vedere realizarile pe anul 219 precum si contractele de lucrari in cimitir pentru anul 22. Analizand situatia financiara la data de , se constata ca veniturile totale realizate au lost de 317 mu i lei, fata de 33 mu i lei cat a lost prevazut, in crestere cu 1 mu i lei. Crestere veniturilor cu 1 mu i lei se datoreaza aplicarii prevederilor OUG nr. 92 din 28 mai 22 pentru instituirea unor masuri active de sprijin destinate angajatilor si angajatorilor in contextul situatiei epidemiologice determinate de r5spandirea coronavirusului SARS-CoV-2, potrivit careia angajatorii beneficiaza, pentru o perioada de trei luni, de decontarea unei p5rti din salariu, suportata din bugetul asigurarilor pentru somaj, reprezentand 1,5% din salariul de baz5 brut corespunz5tor locului de munc5 ocupat, pana la data de incasandu-se suma de 115 mu i lei Veniturile din prestari servicii realizate la data de sunt 3856 mii, mai mid i decat cele preconizate, datorita restrangerii activitatii societatii din luna mai 22, astfel propunerea pentru BVC rectificat este de 572 mu i lei. Veniturile rectificate pentru anul 22 se prezinta astfel: -la R 5) BVC rectificat 22 veniturile din servicii prestate scad de la 5817 mu i lei la 572 mu i lei; -la R 19a) BVC rectificat 22 venituri din subventii pentru plata personalului de la prevederi initiae la 115 mu i lei.

6 Baza Iegala care a stat la elaborarea BVC pentru anul 22 este urmatoarea: 1. Legea contabilitatii nr.82/1991,republicat cu modificarile ulterioare; 2. Legea nr.31/199 privind societatile comerciale, cu modificarile si completarile ulterioare; 3. Legea 227/215 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare;. Legea Bugetului de Stat nr.5/6.1.22, 5. Legea bugetului asigurarilor sociale de stat nr.6/ Legea finantelor publice 273/26 actualizata; 7. Ordin nr.3818/22 din privind aprobarea formatului si structurii bugetului de venituri si cheltuieli, precum si a anexelor de fundamentare a acestora; 8.Art..lit.c,Art.5,Art.6, Art.1 alin.2 din OUG nr.26 din privind înt ă rirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unit ăţile administrativ-teritoriale sunt ac ţionari unici ori majoritari sau de ţin direct ori indirect o participa ţie majoritar ă. Fundamentarea veniturilor s-a facut pe baza HCL-ul 66/ cu AGA 7/ , HCL-ul 13 / cu AGA 18/ si HCL 6/ cu AGA 33/ privind tarifele ce vor fi practicate de Administrarea Cimitirelor si Spatiilor Verzi SRL Tecuci si a Devizelor de lucrari aprobate. Principalele categorii de venituri ale societatii sunt din activitatile de administrare a spatiilor verzi,a cimitirului municipal Tecuci cat si a serviciului de ecarisaj de pe raza municipiului Tecuci,valoarea acestora fiind de 572 de mii lei, venituri din chirii de 331 mii lei, alte venituri in valoare de 195 mii lei si venituri din amenzi si penalitati de 2 mii lei. La aceste venituri se adauga veniturile financiare de 6 mii lei precum si din subventii pentru plata personalului in valoare de 115 mii lei. Venitul total fiind de 6369 mii lei in BVC rectificat Fundamentarea rectificata a cheltuielilor: Cheltuielile cu alte materiale consumabile R 35 a. BVC rectificat 22 cresc cu mii lei,de la 1 mii lei la 5 mii lei. Cheltuielile cu energia si apa R37. BVC rectificat22 cresc cu 2 mii lei,de la 75 mii lei la 77 mii lei. Cheltuielile cu intretinere si reparatii R BVC rectificat 22 cresc cu 2 mii lei,de la 19 mii lei la 21 mii lei. Cheltuielile cu chiriile R1 BVC rectificat 22 cresc cu 5 mii lei,dupa cum urmeaza: - R2 BVC rectificat 22 chirii catre operatori integral/majoritar de stat cresc cu 5 mii lei,cf.ctr.8/ privind inchirierea utilajului la ore prestate. Cheltuielile de la R 66 BVC rectificat 22,,cheltuieli postale sit axe de telecomunicatii scad cu 6 mii de la 76 mii la 3 mii lei; Cheltuielile de la R6 BVC rectificat 22,,cheltuieli de asigurare si paza scad cu 16 mii lei, de la 26 mii lei la 23 mii lei; Cheltuielile de la R 77 BVC rectificat 22 alte cheltuieli cresc cu mii lei de la 172 mii la 212 mii lei. Cheltuielile de la R 88 BVC rectificat 22,,salarii de baza scad cu 1 mii lei,de la 335 la 325 mii lei Cheltuielile de la R89 BVC rectificat 22 scad cu 12 mii lei,de la 558 mii lei la 56 mii lei; Cheltuielile de la R 1 BVC rectificat 22,reprezentand cheltuieli aferente contractului de mandate,cresc cu 15 mii lei,de la 158 mii lei la 173 mii lei. Cheltuielile de la R 11 BVC rectificat 22,reprezentand cheltuieli majorari si penalitati cresc cu 25 mii lei dupa cum urmeaza: - R115 BVC rectificat 22, reprezentand majorari si penalitati catre bugetul general consolidat creste cu 15 mii lei, de la 28 mii lei la 3 mii lei, - R116 BVC rectificat22o,reprezentand majorari si penalitati catre alti creditori creste cu 1 mii lei,de la 1 mii lei la 11 mii lei

7 Detalierea cheltuielilor din bugetul rectificat: l.cheltuieiile totale mii lei, detaliate astfel: 1.Cheltuieli de exploatare-6368 mii lei A.Cheltuieli cu bunuri si servicii in valoare de 1851 mii lei,astfel: A.1.Cheltuieli privind stocurile in vaioare de 76 mii lei,detaliate astfel: Cheltuieii cu material consumabile in valoare de 667 mii lei: -piese de schimb-3 mii lei -cheltuieli cu combustibilul-183 mii tei -alte material consumabile-5 mii lei Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar- 16 mii lei Cheltuieli privind energia si apa- 77 mii lei A.2Cheltuieli privind serviciile executate de terti-6 mii tei -cheltuieli cu intretinerea si reparatiite-21 mii lei -cheltuielile privind chiriile mii lei -cheltuieli cu asigurarea- 8 mii lei A.3Cheltuieli cu alte servicii executate de terti- 87 mii lei,detaliate astfel: -cheltuieli privind consultant juridica- mii lei -cheltuieli privind transportul -1 mii lei -cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii- 3 mii lei -cheltuieli cu serviciile bancare- 9 mii lei -cheltuieli de asigurare si paza- 23 mii lei -cheltuieii privind intretinerea si functionarea tehnicii de calcul-1 mii lei -alte cheltuieli- 212 mii lei B.Chettuieti cu impozite,taxe si varsaminte asimilate -36 mii lei,detaliate astfel: -chettuieli cu redeventa- 52 mii lei -cheltuieli cu taxa de licenta 1 mii lei -cheltuieli cu taxa de autorizatie- 2 mii Iei -cheltuieti cu taxa de mediu-23 mii lei -cheltuieli cu alte taxe si impozite-268 mii lei C.Cheltuieli cu personalul- 8 mii lei -cheltuieli de natura salariala-3818 mii lei -cheltuieli aferente contractului de mandat-173 mii lei -cheltuieli cu contributiile datorate de angajator -89 mii lei D.Alte cheltuieli de exploatare- 91 mii lei,detaliate astfel: -cheltuieli cu majorari si penalitati -5 mii lei -cheltuieli cu amortizarea -37 mii lei ll.rezultat brut=1 mii lei ÎOTALVENITURI BVC2O2O Mtl LEI TOTALCHELTUIELI BVC2O2O Mll LEI REZULTATUL BRUT... 1 Mll LEI La inceputul anului 22 platile restante erau de 8 mii lei,drept urmare pentru BVC 22 initial s-au preconizat 5 mii lei plati restante. Deoarece veniturile din serviciile prestate,din redevente si chirii au scazut din cauza epidemiei de coronavirus, societatea noastra nu a putut achita debitele aferente taxelor si impozitelor la bugetul local pe anul 219, la care s-a adaugat si cel pentru anul 22. La aceste debite s-a adaugat si suma de lei, contravaloare obligatii fiscale la Fondul de Mediu pentru anii in valoare de lei, conform titlului executoriu nr 1837/ si dobanzi si penalitati in valoare de lei conform cu declzia nr.2/

8 Astfel, platile restante realizate la data de 3 septembrie 22 sunt in valoare de 1855 mu i lei fata de 5 mu i lei preconizate la inceputul anului. Avand in vedere ca in continuare este epidemie de coronavirus, iar veniturile nu vor Ii cele preconizate, propunem ca pana la sfarsitul anului 22 platile restante sa fie de 2 mu i lei. Referitor la creante restante, la inceputul anului au fost preconizate 3 mu i lei, iar la 3 septembrie 22 au lost inregistrate 251 mu i lei, din care 17 mu i de la operatori cu capital majoritar de stat, 217 mu i lei de la operatori cu capital privat si 17 mu i de la bugetul de stat.datorita faptului ca in tara este in continuare stare de alerta, preconizam creante restante in valoare de 5 mu i lei, defalcate astfel: - De la operatori cu capital integral/majoritar de stat suma de 1 mu i lei - De la operatori cu capital privat suma de 3 mu i lei - De la bugetul de stat suma de 1 mu i lei. La intocmirea Bugetului de venituri si cheltuieli pentru 22 s-a avut in vedere Legea bugetului de stat 5/22 din data de , Scrisoarea-Cadru nr.65118/ Si cresterea preturilor de consum prognozat astfel pentru 221 de 2.5 %,si pentru 222 de2.%. Proiectul bugetului de venituri Si cheltuieli a lost supus controlului financiar de gestiune conform Hotararii Guvernului nr.1151/212 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de organizare Si exercitare a controlului financiar de gestiune. Director GROSU DtVIRGH Sef.Serv.Financiar, EC. HRISCU LENA VERI FICAT CONTROL FINANCIAR DE GESTIUNE EC. PALAD E DArIELA

9 1 = AUTORITATEA ADMINISTRAŢIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic ADMINISTRAREA CIMITIRELOR Sl A SPATIILOR VERZI SRL TECUCI Sediul/Adresa Loc. Tecuci, str. 1 Decembrie 1918 nr.16c Cod unic de înregistrare R BUGETUL DE VENITURI Şl CHELTUIELI PE ANUL 22 RECTIFICAT Anexa nr.1 Pro pune ri Aprobatan Prevede Prevede Nr. ec INDICATORI curent % ri an ri an 9=7 15 * 1=817* _1_ 2 b bbx1uu T - - VENITURI TOTALE (Rd.1=Rd.2+Rd.5) T , ,5 T - 1 Venituri totale din exploatare, din care: , ,5 12, = aj]subven ţii, cf. prevederilor legale în vigoare 3 O,,, - l ţtransferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 2 Venituri financiare IT CHELTUIELI TOTALE (Rd.6=Rd.7+Rd.19) , ,5 12, - Cheltuieli de exploatare, (Rd. 7= Rd. - 8+Rd.9+Rd.1+Rd.181 din care: , ,5 12, A. cheltuieli cu bunuri si servicii , ,5 12, - - B. cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate , ,5 12, C. cheltuieli cu personalul, IRrl1=RD.11+Rd.1+Rd.16+Rd.17) din care: , ,5 12, j.. CO Cheltuieli de natură salarial ă(rd.11= Rd.12+Rd.13) , ,5 12, Cl ch. cu salariile , ,5 12, bonusuri , 18 19,, C3 alte cheltuieli cu personalul, din care: 1 cheltuieli cu plati compensatorii aferente - disponibilizarilor de personal 15 Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor C organe de conducere si control, comisii si comitete , ,5 12, icheltuieli cu contributiile datorate de angajator mii lei , ,5 1 - D. jalte cheltuieli de exploatare , ,5 12, 2 Cheltuieli financiare 19 o o - REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (Rd. 2=Rd.1-Rd.6) , ,5 12, IV 7 IMPOZIT PE PROFIT CURENT, IMPOZIT PE PROFIT AMANAT o o - VENITURI DIN IMPOZITUL PE PROFIT AMANT 23 IMPOZIT SPECIFIC UNOR ACTIVITATI Z o o j ALTE IMPOZITE NEPREZENTATE LA ELEMENTELE DE PROFITUL /PIERDEREA NETA A PERIOADEI DE V - - RAPORTARE (RD.26=Rd.2-Rd.21+Rd.22+Rd.23-Rd.2- - d 2SI ilin rr , ,5 12, 1 Rezerve legaie 27 o o Alte rezerve reprezentând facilit ăţi fiscale prev ăzute de 2 _lege Acoperirea pierderilor contabile djn anii preceden ţi , 1 1 1, 1, Constjtuirea surselor proprii de finan ţare pentru proiectele cofinan ţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor necesare ramburs ării ratelor de capital, pla ţii dobânzilor, comisioanelor ş i altor costuri aferente acestor împrumuturi 3 1 o j - Alte repartizări prevăzute de lege 31 o o - - Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la 6 Rd , 29, 3,31 (Rd. 32=Rd.26- (Rd.27 la rd. 31)> - - Participarea salaria ţilor la profitîn limita a 1% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului - economjc în exerciţiul financiar de referjn ţă 33 1 Mjnimim 5% vărs ăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende cuvenite 8 actionarilor, în cazul societ ăţilor/ companiilor na ţionale şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat, 32,,, - din cpre: 3 O,,, - dividende cuvenite bugetului de stat a) 35 1 O,,, -- - dividende cuvenite bugetului local b) 36 O O, dividende cuvenite altor ac ţionari 37 Q, ljj,, _ Pagina 1 din 2 Data Oral3:29

10 INDICATOR! i Profitul nerepartizat pe destinatiile prevazute la Rd.33 - Rd.3 se repartizeaza la alte rezerve si constituie sursa proprie de finantare Nr. rd. 38 Aprobat an curent 22 Propuneri rectificare an curent 22 5 % b=5/x1uo, Prevede ri an Prevede ri an 222 VI VENITURI DIN FONDURI EUROPENE 39 VII CHELTUIELI ELIGIBILE DIN FONDURI EUROPENE, din care a) cheltuieli materiale 1 b) cheltuieli cu salariile 2 c) cheltuieli privind prestarile de servicii 3 d) cheltuieli cu reclama Si publicitate e) alte cheltuieli 5 VIII SURSE DE FINANTARE A INVESTITIILOR, din care: 6, 1 Alocatii de la buget 7, l alocatii bugetare aferente platii angajamentelor din anii anteriori 8 IX CHELTUIELI PENTRU INVESTITII 9, X DATE DE FUNDAMENTARE 1 Nr. de personal prognozat la finele anului , ,5 12, 8 9=7/5* 1 9, % 1=8/7* 1 2 Nr.mediu de salariati total , ,5 12, Castigul mediu lunar pe salariat (lei / persoana determinat pe baza cheltuielilor de nature- salaried *) 1, , ,5 12, Castigul mediu lunar pe salariat(lei/persoana determinat pe baza cheltuielilor de natura salariala, recalculat cf. Legii anuale a bugetului de star) , ,5 12, Productivitatea muncii in unitati valorice pe total personal mediu (mu i lei/persoand) (Rd.2/Rd.51) , ,5 12, Productivitatea muncii in unitati valorice pe total personal mediu recalculate cf. Legii anuale a bugetului de stat 55 Productivitatea muncii in unitati fizice pe total personal mediu (cantitate produse finite/persoana 56 Cheltuieli totale la 1 lei venituri totale (Rd.57=(Rd.6/Rd.1)x1) , ,6 12,5 8 Plati restante , ,6 12,5 9 Creante restante , ,6 12,5 *Rd. 52= Rd. 151 din Anexa de fundamentare nr. 2 ** Rd.53 = Rd. 152 din Anexa de fundamentare nr. 2 CONDUCATG* OLUNITA111; Grosu Daniel Virgil CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL Hriscu Lena VIZAT: CONTROL FINANCIAR DE GESTIUNE Palade Daniela Pagina 2 din 2 Data Oral 3:29

11 AUTORITATEA ADMINISTFtATIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic ADMINISTFtAREA CIMITIRELOR SI A SPATIILOR VERZI SRL Sediul/Adresa.Tecuci, STR. 1 Decembrie 1918 Nr.16C Cod unic de inregistrare RO 3132 Detalierea indicatorilor economico-financiari prevazuti in bugetul de venituri i cheltuieli si repartizarea pe trimestre a acestora INDICATOR! Nr. rd. Aprob at confo rm HG/Or din comu n An 219 An 22 Confor m Hotara rii C.A. Reallzat 219 conr orm HG/ Ordi n com Aprobat 'In Conf arm Hotar arii C.A. Realizat 3 9 " ' 22 Propun en i rectifica re an curent 22 / 9= 8/5 x 1 % 1= 8/6a x 1 Trim.I Trim. II din care: a 5 6 6a I. 1 a) VENITURI TOTALE (Rd.1+Rd.22) Trim. III Trim. IV Venituri totale din exploatare (Rd.2=Rd.3+Rd.8+Rd.9+Rd.12+R d.13+ Rd.1), din care: din productia vanduta (Rd.3=Rd.+Rd.5+Rd.6+Rd.7), _ al) din vanzarea produselor a2) din servicii prestate a3) din redevente i chirii a) alte venituri b) din vanzarea marfurilor 8 c) din subventii i transferuri de exploatare aferente cifrei de afaceri nete 9 o o o o subventii, cf. prevederilor c1 legale in vigoare 1 o o o o c2 transferuri, cf. prevederilor legale in vigoare 11 d) din productia de imobilizari 12 venituri aferente costului e) productiei in curs de executie 13 alte venituri din exploatare (Rd.15+Rd.16+Rd.19+Rd.2+Rd. t) 21), din care: 1 2 _ fl) Iclinamenzi i penalitati

12 II 2 f2) din vanzarea activelor i alte operatii de capital (Rd.16=Rd.17+Rd.18), din care: 16 - active corporale 17 - active necorporale 18 f3) din subventii pentru investitii 19 f) din subventii pentru plata personalului 19a) f5) din valorificarea certificatelor CO2 2 f6) alte venituri 21 Venituri financiare Rd.23+Rd.2+Rd.25+Rd. 27), din care: a) din imobilizâri financiare 23. b) din investitii financiare 2. c) din diferente de curs 25 - _ d) din dobanzi 26 i e) alte venituri financiare 27 _ CHELTUIELI TOTALE (Rd.28=Rd.29+Rd.13) i Cheltuieli de exploatare (Rd.29=Rd.3+Rd.78+Rd.85+Rd.113), din care: A. Cheltuieli cu bunuri i servicil (Rd.3=Rd.31+Rd.39+Rd.5), din Al Cheltuieli privind stocurile (Rd.31=Rd.32+Rd.33+Rd.36+Rd. 37+ Rd.38), din care: a) cheltuieli cu materiile prime 32 b) cheltuieli cu materialele consumabile, din care: b1) cheltuieli cu piesele de schimb b2) cheltuieli cu combustibilli b3) alte materiale consumabile. 35a _. cheltuieli privind materialele de c) natura obiectelor de inventar c1) cheltuieli privind energia i apa e) cheltuieli privind marfurile 38 _.. Cheltuieli privind serviciile A2 executate de terti (Rd.39=Rd.+Rd.1+Rd.), din care:

13 cheltuieli Cu Intretinerea *1 reparatille cheltuieli privind chiriile (Rd. ) 1=Rd.2+Rd.3) din care: bl) b2) - catre operatori Cu capital integral/majoritar de stat - atm operatori cu capital privat C) prime de asigurare Cheltuieli Cu alto servicii executate de terti A3 (Rd.5=Rd.6+Rd.7+Rd.9+Rd. 56+Rd.61+Rd.62+ Rd.66+Rd.67+Rd.68+Rd.77), din a) cheltuieli Cu colaboratorii b, cheltuieli privind comisioanele I *1 onorariul, din care: cheltuieli privind bl) consultanta juridica cheituie i de protocoi, reciama *1 C) publicitate (Rd.51+Rd.53), din c1) c2) cheltuieli de protocol, din care: tic hete cadou potrivit Legii nr , Cu modificarile ulterioare - cheltuieli de reclama *1.ublicitate din care: - tichete cadou ptr. cheltuieli de reclama *i publicitate, potrivit Legii nr.193/26, Cu modificarile ulterioare - tic hete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pietei, promovarea pe piete existente sau noi, potrivit Legii nr.193/26, Cu modificarile ulterioare - ch.de promovare a r -1.r Ch. Cu sponsonzarea potrivit O.U.G. nr d) (RD.56=Rd.57+Rd.58+Rd.6), din care: d1) ch.de sponsorizare in domeniul medical si sanatate o o o o

14 d2) Lai. UU JIJ(JIISUIILdre III domeniile educatie,invatamant, social si sport, din care: 58 - pentru cluburi sportive 59 d3) ch. de sponsorizare pentru alte actiuni si activitati 6 e) cheltuieli Cu transportul de bunuri si ersoane o cheltuieli de deplasare, I/ deta are transfer din care: 62 - cheltuieli cu diurna (Rd. 63=Rd.6+Rd.65), din care: 63 o o o o o o -interne 6 -extema 65 cheltuieli postale si taxe de g ) telecomunicatii cheltuieli Cu serviciile bancare h)... siasumlate alte cheltuieli cu serviciile 1 I) executate de terti, din care: i1) cheltuieli de asigurare si paid i2) cheltuieli privind intretinerea si functionarea tehnicii de calcul o i3) cheltuieli cu pregatirea rofesionala 71 o o o o o o i) cheltuieli cu reevaluarea imobilizarilor corporale si necorporale, din care: 72 o o o o o -aferente bunurilor de natura domeniului public i5) cheltuieli cu prestatiile efectuate de filiale 7 i6) cheltuieli privind recrutarea si plasarea personalului de conducere cf. Ordonantei de urgenta a Guvernului nr i7) cheltuieli Cu anunturile privind licitatille Si alte anunturi 76 j) alte cheltuieli

15 B Cheltuieli Cu impozite, taxe si varsaminte asimilate (Rd. 78=Rd.79+Rd.8+Rd.81+Rd.82+Rd.8 3+Rd.8), din care: ch. Cu taxa pt.activitatea de a ) exploatare a resurselor minerale 79 _ ch. cu redeventa pentru b) concesionarea bunurilor publice si c) ch. Cu taxa de licenta o) ch. Cu taxa de autorizare e) ch. Cu taxa de mediu f) cheltuieli Cu alte taxe si impozite C. t heltuiell cu personalul (rd.85=rd.86+rd.99+rd.13+rd.112 ), din care: Cheltuieli de natura salariala CO (Rd.86=Rd.87+ Rd.91) ci C2 C3 Cheltuieli cu salarille (Rd.87=Rd.88+Rd.89+Rd.9), din care: a) salarii de baza b) sporuri, prime si alte bonificatii aferente salariului de bald (conform CCM) c) alte bonificatil (conform 9 Bonusuri (Rd.91=Rd.92+Rd.95+Rd.96+Rd. 97+ Rd.98), din care: a) cheltuieli sociale prevazute la art. 25 din Legea nr. 227/215 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile - tichete de cresa, cf. Legii nr. 193/26, cu modificarile ulterioare; tichete cadou pentru cheltuleli sociale potrivit Legii nr. 193/26, cu modificarile ulterioare; 9 b) tichete de masa; 95 C) vouchere de vacanta; 96 d) ch. privind participarea salariatilor la profitul obtinut in anul precedent 97 _ e) alte cheltuieli conform CCM Alte cheltuieli Cu personalul (Rd.99=Rd.1+Rd.11+Rd.12), 99 a) ch. cu platile compensatorii aferente disponibilizarilor de personal 1

16 C C5 b) ch. Cu drepturile salariale cuvenite in baza unor hotarari judecatoresti 11 c) cheltuieli de natura salariala aferente restructurarii, privatizarii, administrator special, alte comisii Si comitete 12 Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere Si control, comisii Si COM itete (Rd.13=Rd.1+Rd.17+Rd.11 + Rd.111), din care: a) pentru directori/directorat componenta fixa 15 -componenta variabila 16 b) pentru consiliul de administratie/consiliul de supraveghere, din care: 17 -componenta fixa 18 -componenta variabila 19 c) pentru cenzori 11 d) pentru alte comisil si comitete constituite potrivit legli 111 Cheltuieli contributiile datorate de angajator D. Alte cheltuieli de exploatare (Rd.113=Rd.11+Rd.117+Rd. 118+Rd. 119+Rd. 12+Rd. 121), din care: a) cheltuieli cu majorari si penalitati (Rd.11=Rd.115+Rd.116), din care: catre bugetul general consolidat catre alti creditori _ cheltuieli privind activele b) imobilizate 117 cheltuieli aferente transferurilor c) pentru plata personalului 118 d) alte cheltuieli 119 e) f) ch. cu amortizarea imobilizarilor corporale si necorporale ajustari si deprecieri pentru pierdere de valoare si provizioane (Rd. 121=Rd

17 III I V V 2 a) b) fl) f1.1) f1.2) cheltuieli privind ajustarile 61 provizioanele 122 -provizioane privind participarea la profit a salariatilor provizioane in legatura Cu contractul de mandat venituri din provizioane 12 i ajustari pentru f2) depreciere sau pierderl de valoare, din care: 125 f2.1) din anularea provizioanelor (Rd.126=Rd.127+Rd.128 +Rd.129), din care: din participarea r r salariatilor la profit din deprecierea -, imobilizarilor corporale i a activelor circulante venituri din alte 1 provizioane 129 Cheltuieli financiare (Rd.13=Rd.131+Rd.13+Rd.137), din care: 13 cheltuieli privind dobanzile, din care: 131 _ al) aferente creditelor pentru investitii 132 a2) aferente creditelor pentru activitatea curenta 133 cheltuieli din diferente de curs valutar, din care: 13 bl) aferente creditelor - pentru investitii 135 b2) aferente creditelor pentru activitatea curenta 136 C) alte cheltuieli financiare 137 REZULTATUL BRUT (profit/plerdere) (Rd.138=Rd , venituri neimpozabile 139 cheltuieli nedeductibile fiscal 1 IMPOZIT PE PROFIT CURENT 11 1, DATE DE FUNDAMENTARE

18 1 2 Venituri totale din exploatare, din care (rd. 2) _ a) venituri din subventii Si 13 b) a) alte venituri care nu se iau in calcul la determinarea productivitatii muncii, cf. Legii anuale a bugetului de stat 1 Cheltuleli totale din exploatare, din care: Rd alte cheltuieli din exploatare care nu se iau in calcul la determinarea rezultatului brut realizat in anul precedent cf. Legii anuale a bugetului de stat 16 3 a) b) Cheltuieli de natura salariala (Rd.86), din care: ** sumele reprezentand majorarea salariului de baza minim brut pe tara garantata in plata pentru personalul care intra sub incidenta acestor reglementari 17a) sumele reprezentand cresteri ale cheltuielilor de natura salariala aferente reintregirii acestora, pentru intregul an 22, determinate ca urmare a acordarii unor cresteri salariale sau/si a cresterii numarului de personal in anul ' c) 17c: Nr. de personal prognoz_at la finele anului Nr.mediu de salariati _ Castigul mediu lunar pe salariat 6 a) b) (lei/persoana) determinat pe baza cheltuielilor de natura salariala (Rd. 17/ rd CaVigul mediu lunar pe salariat (lei/persoana) determinat pe baza cheltuielilor de natura salariala, recalculat cf. OG 26/213 (Rd.17-rd.92*-rd.97)/

19 C) 7 a) Castigul mediu lunar pe salariat (lei/persoana) determinat pe baza cheltulelilor de natura salariala recalculat cf. OG 26/213 si Legii anuale a bugetului de stat Productivitatea munch i In unitati valorice pe total personal mediu (millei/persoana) (Rd.2/Rd.15) Productivitatea muncii In unitati fizice pe total personal mediu b) recalculata cf. Legii anuale a bugetului de stat 15 X X X X Productivitatea munch i in unitati fizice pe total personal mediu c) (cantitate produse finite/persoana) W= QPF/Rd X X X X ' Elemente de calcul a C 1) productivitatii munch i in unitati 156 X X X X - cantitatea de prod use finite (QPF) 157 X X X X - prat mediu (p) 158 X X X X - valoare=qpf x p 159 X X X X - pondere in venituri totale de exploatare = Rd.157/Rd.2 16 X X X X Plati restante Creante restante, dln care: de la operatori cu capital integral/majoritar de stat de la operatori cu capital privat de la bugetul de stat - de la bugetul local de la alte entitati 167 Credite pentru finantarea activitatii curente (soldul ramas de rambursat) 168 Redistribuiri/distribuiri totale cf. OUG nr. 29/217, din care: 169 alte rezerve rezultatul reportat in limita prevazuta la art. 25 alin. (3) lit. b din Legea nr. 227/215 pnvind Godul nscai, cu mocuncarue si compiewrim ultwilualw ) se vor evidentia distinct sumele care nu se iau in calcul la determinarea cresterii castigului mediu brut lunar, prevazute in Legea anuala a bugetului de stat

20 CONDUCATORUL UNITATII, Grosu Daniel Virgil " CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI Hriscu Lena VIZAT:, CONTROL FINANCIAR DE GESTIUNE, Palade Daniala

21 AUTORITATEA ADMINISTRATIEI PUBLICE CENTRALE/LOCALE Operatorul economic.administrarea CIMITIRELOR SI A SPATIILOR VERZI SRL TECUCI. Sediul/Adresa..1 DECEMBRIE 1918 NR.16C. AN EXA 5 Cod unic de Mregistrare..R 3132 Masuri de imbunatatire a rezultatului brut si reducere a platilor restante BVC 22 rectificat mu i lei Nr.crt. Masuri an precedent 219 an curent 22 an 221 an 222 Termen Realizat Influente (+/-) Influente (+/-) Influente (+/-) de Rezultat Nati realizare brut (+/-) restante a b a b a b o Pct. I Masuri de imbunatatire a rezultatului brut i reducere a platilor restante 1 Masura 1.cresterea 22 2 Masura 2.cresterea I 3 Masura 3.Iipsa dispc TOTAL Pct. I Pct. II Cauze care diminueaza efectul masurilor prevazute la Pct. I 1 Cauza1.recuperare c 2 Cauza 2 Cauza n TOTAL Pct. ll -:- Pct. III TOTAL GENERAL `'..=2, CO N DUCAT VIU UNITAT11,, A ; / GROSU DANIEL VIRGIL 7.'; - A SEF SERVICIU FINANCIAR EC.HRISCU LENA Verificat Control Financiar de Gestlune EC.PALADE DANIEIA