Pagina 1 din 19 Date de identificare AVICOLA BUZAU SA Telefon +40 238 710416 +40 238 710414 Dn 2b Km 9+270 Km 9+527 Fax +40 238 710271/ +40 238 710516 0 Buzau Buzau România Crefo Nr. 13368 Nr. de inregistrare J10/43/1991 Cod fiscal RO 1144071 Status Activa Index de bonitate 285 S Clasa de risc cu index de bonitate cuprins intre 221 si 320 reprezinta index de bonitate mediu. Aceasta clasa are atasat un risc de neplata moderat in cadrul unei tranzactii comerciale; relatiile de afaceri in general sunt premise cu un risc comercial moderat. Indexul de Bonitate Creditreform este un indicator util foarte exact ce ofera o imagine globala asupra firmei subiect, referitoare la solvabilitatea acesteia si capacitatea de plata. Indexul de bonitate se calculeaza pe baza unui algoritm complex, format dintr-o multitudine de informatii care descriu capacitatea de plata. Indexul de bonitate se poate situa pe o scala de la 100, reprezentand un index excelent, pana la 600 indicand falimentul firmei subiect. Istoric index de bonitate 600 500 400 300 200 100 320 280 280 280 330 285 2002 2015 2016
Pagina 2 din 19 Situatia economica Credit maxim 100.000 (EUR) Conexiune de afaceri Legaturile de afaceri in general sunt permise (31) Comportamentul de plata Pana acum fara reclamatii,recent s-au semnalat cateva atentionari (33) Informatii de baza Forma legala Societate pe actiuni Infiintare si schimbari infiintata in 18.01.1991 ca Avicola Buzau Sa Societate pe actiuni Actionari si Capital / Adresa / Cetatenie Din data Procent detinut AAYLEX TRADING SRL BUCURESTI SECTORUL 1, Romania Romanian 07.12.1998 66,84771819 % LISTA ACTIONARI PERSOANE FIZICE N/A LISTA ACTIONARI PERSOANE JURIDICE N/A 26,86460078 % 6,28768103 % Capital social Valuta Valoare 42.760.627 Management / Adresa / Stare Din Pozitie Grama Bogdan-Deniu (Data nasterii 10.09.1969) BUCURESTI SECTORUL 3 Romania Administrator
Pagina 3 din 19 Jiha Ion (Data nasterii 01.01.1958) MUNICIPIUL SUCEAVA Romania Stanca Bogdan (Data nasterii 10.05.1962) BUCURESTI SECTORUL 1 Romania KPMG AUDIT SRL BUCURESTI SECTORUL 1 Romania Jiha Ion (Data nasterii 01.01.1958) MUNICIPIUL SUCEAVA Romania 28.02.2014 Administrator 29.05.2012 Administrator Auditor Director Informatii adresa Puncte de lucru Tulucesti, Jud.Galati Scutelnici, Jud.Buzau Com Sahateni Sat Vintileanca, Jud.Buzau Cilibia, Jud.Buzau Buzau, Str.Pinului, Nr.102a Buzau, Str.Pinului, Nr.102 Bucuresti, Str.Nicolae Grigorescu Subsidiare Participatii ale companiei Cod fiscal / Adresa Procent detinut Participatii ale companiei RO 26042450 AAYLEX AGRO COOPERATIVĂ AGRICOLĂ 8,71000000%
Pagina 4 din 19 Relatii PRIN / Adresa Pozitie Procent detinut AAYLEX TRADING SRL RO 13587820 AAYLEX DISTRIBUTION SRL actionar 99,99950000% RO 22243515 AAYLEX PROD SRL actionar 59,96620000% RO 1175426 AVIS LIPIA SA actionar 19,77200000% RO 13632564 RO-LEASING SA actionar 10,00000000% Grama Bogdan-Deniu RO 34378494 AAYLEX SYSTEM GROUP S.A. actionar 1,00000000% RO 6366826 AAYLEX TRADING SRL actionar 0,23000000% RO 17719826 G.B. FORTE CONSULTING SRL actionar si administrator Stanca Bogdan 90,00000000% RO 13587820 AAYLEX DISTRIBUTION SRL actionar si 0,00050000% administrator RO 27439971 AAYLEX FRESH SRL actionar si 90,48000000% administrator RO 28718907 AAYLEX MANAGEMENT SRL actionar si administrator RO 22243515 AAYLEX PROD SRL actionar si 40,03380000% administrator RO 34378494 AAYLEX SYSTEM GROUP S.A. actionar si 98,00000000% administrator RO 6366826 AAYLEX TRADING SRL actionar si 52,28000000% administrator RO 1175426 AVIS LIPIA SA actionar si administrator RO 5917749 INTERVAM SA actionar 0,36030000% RO 13632564 RO-leasing S.A. administrator RO 15897665 SGF GROUP MANAGEMENT SRL actionar si administrator RO 3967791 SOPAS - SERVICII FINANCIARE & LEASING SA actionar 96,77400000% Activitati Activitate principala CAEN Cresterea pasarilor 0147
Pagina 5 din 19 Sediu social si punctele de lucru la adresa sus mentionata Informatii economice Cifra de afaceri si Angajati Data Cifra de afaceri Angajati 260.709.433 575 187.814.306 449 116.156.568 386 31.12.2011 94.375.282 372 31.12.2010 107.564.988 694 31.12.2009 112.951.850 697 31.12.2008 117.220.790 827 31.12.2007 92.485.727 789 31.12.2006 80.213.917 799 31.12.2005 92.554.521 828 31.12.2004 83.786.868,6 677 31.12.2003 63.374.863,5 927 31.12.2002 57.634.317,3 1.000 31.12.2001 42.377.908,5 719 31.12.2000 28.512.549,7 Proprietati Conform bilantului la data, compania detine proprietati cu o valoare de 62.932.248,00, dar nu cunoastem detalii referitoare la tipul si locatia acestor active. Informatii suplimentare Observatii Firma subiect este listata la Bursa de Valori Bucuresti. Banci Institutie Financiara Banca Comerciala Romana Eximbank Piraeus Bank Romania Sucursala Buzau Buzau Buzau
Pagina 6 din 19 Firma subiect figureaza la Arhiva Electronica de Garantii Mobiliare ca avand credite la: - Banca Comerciala Romana, Buzau - Eximbank, Buzau - Piraeus Bank Romania, Buzau - Cargill Nutritie Animala Aceste credite sunt garantate cu active fixe si cash-flow. In cazul in care firma solicita credite, pentru care trebuie sa prezinte garantii, acestea trebuie mai intai sa fie verificate. Indicatori principali Comportamentul in plati si limita de credit Credit maxim 100.000 (EUR) Conexiune de afaceri Legaturile de afaceri in general sunt permise (31) Comportamentul de plata Pana acum fara reclamatii,recent s-au semnalat cateva atentionari (33) Informatii negative Compania figureaza cu obligatii restante la bugetul de stat la data de 31.12.2015, conform listei publicata de Ministerul de Finante. Suma restanta este 2.427.470,00.Cereri de compensare in curs de solutionare. Firma subiect nu este inregistrata la Centrala Incidentelor de Plati cu incidente de plati majore in perioada 09.05.2009-09.05.2016 si nu figureaza ca fiind in interdictie bancara de a emite cecuri. Nu exista inregistrari despre firma subiect in baza noastra de date Recuperari Debite. Nu exista inregistrari la Buletinul Procedurilor de Insolventa pentru firma subiect. Compania subiect nu figureaza cu proceduri legale deschise impotriva sa, conform Portalului Instantelor de Judecata. Date financiare Activ Cheltuieli de constituire r1 0 0 N/A Cheltuieli de dezvoltare r2 0 0 N/A Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale,drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale r3 202.590 20.389 N/A Fond comercial r4 0 0 N/A Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie r5 0 0 N/A
Pagina 7 din 19 TOTAL IMOBILIZARI NECORPORALE r6 202.590 20.389 N/A Terenuri si constructii r7 67.887.165 65.743.615 62.932.248 Instalatii tehnice si masini r8 6.626.417 9.049.840 8.428.817 Alte instalatii, utilaje si mobilier r9 88.470 66.251 158.539 Avansuri si imobilizari corporale in curs r10 292.595 302.990 159.490 TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE r11 74.894.647 75.162.696 71.679.094 Actiuni detinute la entitatile afiliate r12 2.000 3.000 2.440 Imprumuturi acordate entitatilor afiliate r13 0 15.323.796 15.852.090 Interese de participare r14 0 0 N/A Imprumuturi acordate entitatilor de care compania este legata in virtutea intereselor de participare r15 0 0 N/A Investitii detinute ca imobilizari r16 0 0 1.000 Alte imprumuturi r17 14.609.257 4.748 670.935 TOTAL IMOBILIZARI FINANCIARE r18 14.611.257 15.331.544 16.526.465 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL r19 89.708.494 90.514.629 88.205.559 Materii prime si materiale consumabile r20 5.885.602 4.940.375 6.021.938 Productia in curs de executie r21 1.414.907 1.027.424 1.700.328 Produse finite si marfuri r22 9.856.982 10.166.410 21.940.628 Avansuri pentru cumparari de stocuri r23 21.531.350 20.145.901 19.615.095 TOTAL STOCURI r24 38.688.841 36.280.110 49.277.989 Creante comerciale r25 29.763.197 37.884.381 29.256.329 Sume de incasat de la entitatile afiliate r26 0 0 261.451 Sume de incasat de la entitatile de care compania este legata in virtutea intereselor de participare r27 0 0 N/A Alte creante r28 8.268.660 18.562.359 33.542.616 Capital subscris si nevarsat r29 0 0 N/A TOTAL CREANTE r30 38.032.533 56.447.416 63.060.396 Actiuni detinute la entitatile afiliate r31 0 0 N/A Alte investitii pe termen scurt r32 676 676 676 TOTAL INVESTITII PE TERMEN SCURT r33 676 676 676 CASA SI CONTURI LA BANCI r34 589.072 395.451 634.059 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL r35 77.310.446 93.122.977 112.973.120 CHELTUIELI IN AVANS r36 181.260 245.336 296.889 TOTAL ACTIV r37 167.200.200 183.882.942 201.475.568 Pasiv Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni r38 0 0 N/A Sume datorate institutiilor de credit r39 51.336.276 59.172.769 62.849.917
Pagina 8 din 19 Avansuri incasate in contul comenzilor r40 1.385.629 5.999 486.426 Datorii comerciale -furnizori r41 15.588.609 21.013.480 27.289.674 Efecte de comert de platit r42 16.242.410 20.537.746 34.462.976 Sume datorate entitatilor afiliate r43 0 2.045.480 N/A Sume datorate entitatilor de care compania este legata in virtutea intereselor de participare Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale r44 0 0 N/A r45 6.204.741 5.273.631 2.838.577 TOTAL DATORII PE TERMEN SCURT r46 90.757.665 108.049.105 127.927.570 ACTIVE CIRCULANTE NETE/ DATORII CURENTE NETE r47-13.265.959-14.680.792-14.657.561 TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE r48 76.442.535 75.833.837 73.547.998 Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni r49 0 0 N/A Sume datorate institutiilor de credit r50 8.386.156 6.383.783 4.656.243 Avansuri incasate in contul comenzilor r51 0 0 N/A Datorii comerciale -furnizori r52 0 0 N/A Efecte de comert de platit r53 0 0 N/A Sume datorate entitatilor afiliate r54 0 0 N/A Sume datorate entitatilor de care compania este legata in virtutea intereselor de participare Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale r55 0 0 N/A r56 823.199 2.495.827 1.637.545 TOTAL DATORII PE TERMEN LUNG r57 9.209.355 8.879.610 6.293.788 Provizioane pentru pensii si alte obligatii similare r58 0 0 N/A Provizioane pentru impozite r59 177.949 169.066 121.530 Alte provizioane r60 0 0 N/A DATORII TOTAL r61 99.967.020 116.928.715 134.221.358 TOTAL PROVIZIOANE r62 177.949 169.066 121.530 Subventii pentru investitii r63 2.601.311 2.268.447 2.021.015 venituri inregistrate in avans r64 0 0 N/A TOTAL VENITURI IN AVANS r65 2.601.311 2.268.447 2.021.015 Capital subscris varsat r66 42.760.627 42.760.627 42.760.627 Capital subscris nevarsat r67 0 0 N/A Patrimoniul regiei r68 0 0 N/A TOTAL CAPITAL SOCIAL r69 42.760.627 42.760.627 42.760.627 PRIME DE CAPITAL r70 0 0 N/A REZERVE DIN REEVALUARE r71 18.602.841 18.560.944 18.585.831 Rezerve legale r72 826.949 830.097 1.133.195 Rezerve statutare sau contractuale r73 0 0 N/A Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare r74 1.918.001 1.959.898 2.002.638 Alte rezerve r75 0 0 N/A TOTAL REZERVE r76 2.744.950 2.789.995 3.135.833 Actiuni proprii r77 0 0 N/A
Pagina 9 din 19 Castiguri legate de instrumente de capitaluri proprii Pierderi legate de instrumente de capitaluri proprii r78 0 0 N/A r79 0 0 N/A Profitul sau pierderea reportat(e) Sold C r80 0 345.502 N/A Profitul sau pierderea reportat(e) Sold D r81 1.239.180 0 4.074.449 Profitul sau pierderea exercitiului financiar Sold C r82 1.684.641 62.794 5.008.375 Profitul sau pierderea exercitiului financiar Sold D r83 0 0 0 Repartizarea profitului r84 99.959 3.148 304.552 CAPITALURI PROPRII - TOTAL r85 64.453.920 64.516.714 65.111.665 Patrimoniul public r86 0 0 N/A CAPITALURI - TOTAL r87 64.453.920 64.516.714 65.111.665 TOTAL PASIV r88 167.200.200 183.882.942 201.475.568 Contul de profit si pierdere Cifra de afaceri neta r89 116.156.568 187.814.306 260.709.433 Productia vanduta r90 103.504.039 187.852.278 232.186.090 Venituri din vanzarea marfurilor r91 16.438 25.192 35.556 Venituri din dobanzi inregistrate de entitatileal caror obiect de activitate il constitue leasingul Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete r92 0 0 N/A r93 12.636.091 0 28.487.787 -Sold C r94 4.186.801 0 10.982.790 Sold D r95 0 1.950.538 N/A Productia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata r96 91.564 0 N/A Alte venituri din exploatare r97 2.905.363 15.031.898 527.014 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL r98 123.340.296 200.895.666 272.219.237 Cheltuieli cu materiile prime simaterialele consumabile r99 83.029.642 140.457.608 171.789.574 Alte cheltuieli materiale r100 7.269.613 20.183.692 24.656.805 Alte cheltuieli externe(cu energie si apa) r101 5.292.352 6.401.983 12.398.271 Cheltuieli privind marfurile r102 15.386 24.334 32.654 Cheltuieli cu personalul, dincare: r103 8.278.292 11.240.267 16.371.985 Salarii si indemnizatii r104 6.588.633 8.997.054 13.107.611 Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala r105 1.689.659 2.243.213 3.264.374
Pagina 10 din 19 Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale r106 3.655.353 4.234.619 4.181.545 Cheltuieli r107 3.655.353 4.234.619 4.181.545 Venituri r108 0 0 N/A Ajustari de valoare privind activele circulante r109-50.857-162.652 603.671 Cheltuieli r110 1.111 39.899 893.765 Venituri r111 51.968 202.551 290.094 Alte cheltuieli de exploatare r112 10.171.167 14.067.758 32.361.883 Cheltuieli privind prestatiile externe r113 8.429.828 12.141.701 29.189.223 Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate Cheltuieli privind dobanzile de refinantare inregistrate de entitatile al caror obiect de activitate il constituie leasingul r114 629.307 793.956 866.391 r115 1.112.032 1.132.101 2.306.269 r116 0 0 N/A Ajustari privind provizioanele r117 0-8.883-8.313 Cheltuieli r118 0 0 N/A venituri r119 0 8.883 8.313 CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL r120 117.623.797 196.315.823 262.216.302 - Profit r121 5.716.499 4.579.843 10.002.935 - Pierdere r122 0 0 0 Venituri din interese de participare, din care: r123 0 0 N/A venituri obtinute de la entitatile afiliate r124 0 0 N/A Venituri din alte investitii financiare si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate(ct.763), din care: r125 0 0 N/A venituri obtinute de la entitatile afiliate r126 0 0 N/A Venituri din dobanzi, din care: r127 699.646 653.613 575.189 venituri obtinute de la entitatile afiliate r128 0 0 529.767 Alte venituri financiare r129 2.303.052 2.758.904 1.433.993
Pagina 11 din 19 VENITURI FINANCIARE - TOTAL r130 3.002.698 3.412.517 2.009.182 Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si a investitiilor detinute ca active circulante r131 0 0 N/A Cheltuieli r132 0 0 N/A venituri r133 0 0 N/A Cheltuieli privind dobanzile r134 4.289.439 4.608.816 3.697.773 din care,chelt.in relatia cu entitatile afiliate r135 0 0 N/A Alte cheltuieli financiare r136 2.342.640 3.063.389 2.521.233 CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL r137 6.632.079 7.672.205 6.219.006 - Profit financiar r138 0 0 0 - Pierdere financiara r139 3.629.381 4.259.688 4.209.824 - Profit curent r140 2.087.118 320.155 5.793.111 - Pierdere curenta r141 0 0 0 Venituri extraordinare r142 0 0 N/A Cheltuieli extraordinare r143 0 0 0 - Profit extraordinar r144 0 0 0 - Pierdere extraordinara r145 0 0 0 VENITURI TOTALE r146 126.342.994 204.308.183 274.228.419 CHELTUIELI TOTALE r147 124.255.876 203.988.028 268.435.308 - Profit brut r148 2.087.118 320.155 5.793.111 - Pierdere bruta r149 0 0 0 Impozitul pe profit r150 402.477 257.361 784.736 Alte impozite neprezentate la elementelede mai sus r151 0 0 N/A - Profit net r152 1.684.641 62.794 5.008.375 - Pierdere neta r153 0 0 0
Pagina 12 din 19 Rezultat net exercitiu r154 1.684.641 62.794 5.008.375 Informatii suplimentare Plati restante-total,din care: - TOTAL r155 0 0 N/A Furnizori restanti- total,din care: - TOTAL r156 0 0 N/A - peste 30 de zile - TOTAL r157 0 0 N/A - peste 90 de zile - TOTAL r158 0 0 N/A - peste 1 an - TOTAL r159 0 0 N/A Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale- total, din care: - TOTAL contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate - TOTAL contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate - TOTAL r160 0 0 N/A r161 0 0 N/A r162 0 0 N/A contributia pentru pensia suplimentara - TOTAL r163 0 0 N/A contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj - TOTAL r164 0 0 N/A alte datorii sociale - TOTAL r165 0 0 N/A Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale sialte fonduri - TOTAL r166 0 0 N/A Obligatii restante fata de alti creditori - TOTAL r167 0 0 N/A Impozite si taxe neplatite latermenul stab. la bugetul de stat - TOTAL Impozite si taxe neplatite latermenul stab. la bugetele locale - TOTAL Credite bancare nerambursate la scadenta- total, din care: - TOTAL r168 0 0 N/A r169 0 0 N/A r170 0 0 0 - restante dupa 30 de zile - TOTAL r171 0 0 N/A - restante dupa 90 de zile - TOTAL r172 0 0 N/A - restante dupa 1 an - TOTAL r173 0 0 N/A Dobanzi restante - TOTAL r174 0 0 N/A
Pagina 13 din 19 Numar mediu de salariati r175 386 449 575 Active fixe imobilizate specifice Terenuri r176 26.573.813 26.573.813 26.851.099 Constructii r177 45.978.197 45.946.278 36.081.149 Instalatii tehnice si masini r178 23.598.113 27.320.262 27.860.535 Amortizari r179 N/A N/A N/A Rate financiare Gradul de Indatorare R1 0,60 0,64 0,67 Lichiditatea imediata R2 0,43 0,53 0,50 Lichiditatea curenta R3 0,85 0,86 0,88 Rata solvabilitatii generale R4 0,14 0,14 0,10 Rata profitului net R5 0,01 0,00 0,02 Rata de rentabilitate a activelor (ROA) R6 0,01 0,00 0,02 Rata de rentabilitate a capitalurilor proprii (ROE) R7 0,03 0,00 0,08 Rata profitului din exploatare (%) R8 0,05 0,02 0,04 Viteza de rotatie a stocurilor R9 121,57 70,51 68,99 Durata medie de incasare a creantelor (zile) R10 119,51 109,70 88,29 Durata medie de plata a datoriilor (zile) R11 285,19 209,98 179,10 Cifra de afaceri/total active R12 0,69 1,02 1,29 Profit din exploatare / Total activ R13 0,03 0,02 0,05 Gradul de lichiditate R14 0,01 0,00 0,00 Capitaluri proprii/total Activ (%) R15 38,55 35,09 32,32 Active fixe / Total activ (%) R16 53,65 49,22 43,78 Creante/Active circulante (%) R17 49,20 60,62 55,82 Capital circulant net (capital circulant net) R18-13447219,00-14926128,00-14954450,00 Rata de schimb valutar 31/12/2012 USD 1, = 3,47 EUR 1, = 4,46
Pagina 14 din 19 31/12/2013 USD 1, = 3,33 EUR 1, = 4,42 31/12/2014 USD 1, = 3,35 EUR 1, = 4,44 Indexul de bonitate se poate situa pe o scala intre 100 si 600 dupa cum urmeaza: 0 companie noua fara date financiare disponibile 100-150 bonitate foarte buna 151-220 bonitate buna 221-320 bonitate medie 321-399 bonitate satisfacatoare 400-500 bonitate slaba 501-600 bonitate nesatisfacatoare
Pagina 15 din 19 Analiza financiara Gradul de Indatorare Lichiditate imediata -0.5 0.0 0.5 1.0 1.5 0.6 0.6 0.7 0.0 0.5 1.0 1.5 0.4 0.5 0.5 r61 r37 Gradul de indatorare calculeaza proportia in care activul total este finantat din alte surse decat cele proprii, cum sunt credite, furnizori, datorii la stat. (r35 r24) r46 Lichiditatea imediata masoara capacitatea companiei de a plati datoriile pe termen scurt utilizand activele cu cel mai mare grad de lichiditate din bilant. Lichiditate curenta Rata solvabilitatii generale 0.5 1.0 1.5 2.0 0.8 0.9 0.9-0.5 0.0 0.5 1.0 1.5 2.0 2.5 0.1 0.1 0.1 r35 r46 Reflecta capacitatea unei companii de a face fata tuturor scadentelor sale, atat pe termen scurt cat si pe termen mediu si lung. r57 r85 Reflecta capacitatea unei companii de a face fata tuturor scadentelor sale, atat pe termen scurt cat si pe termen mediu si lung
Pagina 16 din 19 Rata profitului net Rata de rentabilitate a activelor (ROA) 0.0 0.5 1.0 0 0 0-0.5 0.0 0.5 1.0 0 0 0 r152 r89 Rata profitului net indica marimea profitabilitatii companiei. r152 r37 Masoara eficienta utilizarii activelor din punct de vedere al profitului obtinut. Rata de rentabilitate a capitalurilor proprii (ROE) Rata profitului din exploatare (%) -0.5 0.0 0.5 1.0 0 0 0.1-0.5 0.0 0.5 1.0 0 0 0 r152 r85 ROE masoara profitul ce rezulta din investitia facuta de actionari. r121 r89 Reflecta procentual rentabilitatea activitatii de baza a societatii.
Pagina 17 din 19 Viteza de rotatie a stocurilor Durata medie de incasare a creantelor (zile) 20 40 60 80 100 120 121.6 70.5 69 50 60 70 80 90 100 120 119.5 109.7 88.3 (r24 r89) 365 Aproximeaza de cate ori stocul a fost rulat pe parcursul exercitiului financiar. (r30 r89) 365 Reprezinta durata medie de incasare a creantelor. Durata medie de plata a datoriilor (zile) Cifra de afaceri / Total active 285.2 0 50 100 150 200 250 210 179.1 0.0 0.5 1.0 1.5 0.7 1 1.3 (r46 r89) 365 Reprezinta durata teoretica de plata a datoriilor curente din cifra de afaceri. r89 r37 Arata de cate ori sunt transformate activele in vanzari pe parcursul unui an, sau sumele rezultate intr-un an din utilizarea unor active de o anumita valoare.
Pagina 18 din 19 Profit din exploatare / Total active Gradul de lichiditate -0.5 0.0 0.5 1.0 0 0 0-0.5 0.0 0.5 1.0 0 0 0 r121 r37 Masoara eficienta utilizarii activelor din punct de vedere al profitului obtinut. r34 r46 Reflecta posibilitatea achitarii datoriilor pe termen scurt pe seama numerarului aflat in casierie, a disponibilitatilor bancare si a plasamentelor de scurta durata. Capitaluri proprii / Total active (%) Active fixe / Total active (%) 20 30 40 50 60 70 80 38.5 35.1 32.3 20 30 40 50 60 70 80 53.7 49.2 43.8 (r85 r37) 100 Acest indicator arata masura in care capitalul propriu este utilizat pentru a finanta activele companiei. (r19 r37) 100 Reprezinta procentul activelor imobilizate din totalul activelor.
Pagina 19 din 19 Creante / Active circulante (%) Capital de lucru (capital circulant net) 40 50 60 70 60.6 55.8 49.2-1.5e+07-1.0e+07-5.0e+06 0.0e+00-13447219 -14926128-14954450 (r30 r35) 100 Reprezinta procentul creantelor din activele circulante. Astfel se determina sumele pe care compania le are de recuperat. r35 r46 Aceasta formula este utilizata pentru a determina disponibilitatea activelor circulante prin scaderea datoriilor pe termen scurt.