RAPORT DE GESTIUNE

Transcriere

1 Proiectare constructivă şi tehnologică Constructional and tehnological design Executare de produse din materiale feroase şi neferoase Processing of products made of ferrous and non-ferrous materials Fabricarea utilajelor şi a MU pentru prelucrarea metalelor Manufacture of the equipamentsand machine-tools for the metal working Comercializare Marketing RAPORT SEMESTRIAL DATA: Raport semestrial conform: Regulament ASF nr.5/2018 Data raportului: Denumirea societatii comerciale: " I.A.M.U. " S.A. Sediul social: BLAJ, str. GH. BARIŢIU, nr. 38 telefon / Fax / Cod unic de inregistrare la OF. REG. COM.: RO de ordine in Reg Comertului: J/01/189/1991 Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: AeRO Capital social subscris si varsat: Lei Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea I.A.M.U. S.A. BLAJ Conducerea organizaţiei Director General: Ing. dipl. Cîmpean Gligor SC IAMU SA Str. G. Bariţiu, nr.38 RO Blaj, jud. Alba Tel / Fax / office@iamu.ro Sediul organizaţiei: Blaj Înregistrată la registrul comercial: J01/189/1991 Cod înregistrare fiscală: RO Capital social subscris şi vărsat: ,5 lei Conturi IBAN: BCR Sucursala Blaj -LEI: RO30RNCB EURO: RO03RNCB BRD Agentia Blaj -LEI: RO62BRDE010SV EURO: RO03BRDE010SV EURO: RO02BRDE010SV

2 Proiectare constructivă şi tehnologică Constructional and tehnological design Executare de produse din materiale feroase şi neferoase Processing of products made of ferrous and non-ferrous materials Fabricarea utilajelor şi a MU pentru prelucrarea metalelor Manufacture of the equipamentsand machine-tools for the metal working Comercializare Marketing RAPORT DE GESTIUNE La al SC IAMU SA Blaj Analizând rezultatele financiare la data de se constată urmatoarele: -venituri din exploatare lei -cheltuieli din exploatare lei -rezultate din exploatare profit lei -venituri financiare lei -cheltuieli finaciare lei -rezultate financiare pierdere lei -rezultatul curent al exerciţiului profit lei -venituri totale lei.cheltuieli totale lei -rezultatul brut al exerciţiului lei -impozit profit lei -profit net al exercitiului lei -cifra de afaceri netă lei A. Active imobilizate lei l. Imobilizări necorporale lei ct.203 Chelt. de cercetare şi dezvoltare ct.205 Concesiuni, brevete şi alte drepturi ct.208 Alte imobilizări necorporale ct Alte imob.necorporale Fd. Struct lei 768 lei lei lei ct.280 Amortizări privind imob.necorporale (-) lei ll. Imobilizări corporale lei ct.211 Terenuri lei ct.21 Mijloace fixe (ct.212; 213; 214;223 ) lei ct.231 Imobilizări corporale in curs lei ct.4093 Avansuri ptr.imobilizari lei 281 Amortizări priv.imob.corporale (-) lei

3 lll. Imobilizări financiare total ct.265 Titluri de participaţii lei lei B. Active circulante l. Stocuri lei; Stocuri de materii prime, materiale consumabile, ob. de inventar, baracamente (ct ) Semifabricate (ct.341) Productie in curs (ct.331) Produse finite, produse reziduale (ct ) Marfuri (ct ) Ambalaje (ct ) lei lei lei lei lei lei ll. Creanţe lei; Clienţi lei compus din: ct.4111 Clienţi lei Principalii clienţi sunt : BOSCH REXROTH AG. Germania lei BOSCH REXROTH SRL Blaj BOSCH REXROTH AG. Horb M+A WERKZEUGE GMBH SORALUCE COOP DANOBAT lei lei lei lei lei Ct.4118 Clienti incerti sau in litigiu lei - ELECTRO GRUP INVEST Bucuresti lei Ct Furnizori debitori (avans ptr.servicii) lei - SERVELECT SRL lei Debitori lei compus din: Ct.425 Avansuri acordate personalului lei Ct Alte creante sociale (boala sanatate) lei Ct. 461 Debitori diverşi din care : lei Metal Comat Trans Hunedoara lei Sodexho Pass Bucuresti lei Debitori diversi pers.fizice (prime vacanta, echipament, etc) lei 2

4 Ct TVA neexigibila deductibila la incasare Ct. 473 Dec. operatii in curs de clarificare lei lei Ajustari ( ) lei compus din: Ct. 491 Ajustari pentru deprecierea creantelor- clienti lei - Electro Grup Invest Bucuresti lei - Hans Pausch Germania lei Ct. 496 Ajustari pentru depreciere creante debitori diversi lei - Metal Comat Trans Hunedoara lei - Persoane fizice lei Ct. 296 Ajustari pierderi creante lei lv. Casa şi conturi la bănci lei compus din : ct Casa în lei lei ct Casa in valuta lei ct. 512 Conturi curente la banci din care: lei ct conturi la bănci în lei lei ct.curent BCR lei ct.curent BRD 0 lei ct.trezorerie 0 lei ct.trezorerie (subventii somaj) 0 lei ct conturi la bănci în devize lei ( lei = Є; 51 lei = 9,64 Gbp) ct.curent BCR lei ,74 eur ct.curent BRD lei ,26 eur ct.curent BRD 51 lei 9,64 gbp Ct.5125 Sume in curs de decontare lei ct Alte valori timbre 43 lei ct Alte valori lei Active circulante total lei C. Chel.în avans ct. 471 Chelt.înreg.în avans lei 3

5 D. Datorii ce trebuie plătite într-o perioada de până la un an lei Furnizori lei Furnizori cont lei NEAMTU Cugir WALTER TOOLS SRL SANDVIK Bucuresti METAL STAR Alba Iulia HUBERT Germania OVAKO Suedia EZM Germania VOL STAHL GMBH lei lei lei lei lei lei lei lei Furnizori de imobilizari ct lei Teo Construct lei Testo Rom Kromatech ELB Schliff Germania Furnizori facturi nesosite ct lei lei lei lei Datorii cu personalul salarii cont 421 ajutoare boală 423 drepturi neridicate 426 retineri salarii 427 alte datorii in legat cu personal. 428 asigurări sociale 431 contrib.asiguratorie angajator 436 Datorii fata de buget Impozit profit anticipat ct 4411 impozit salarii ct. 444 tva de plata ct fd. mediu si fd. handicap. ct lei compus din: lei lei 188 lei lei lei lei lei lei compus din; lei lei lei lei Datorii cu grupul si alte datorii lei compus din; -asociati reprez.dividende lei anul lei

6 anul 2015 anul 2016 anul 2017 Creditori diversi lei lei lei lei compus din; -creditori cont lei format din: lei SINDICAT LIBER lichidat in lei CAR IAMU Blaj lichidat in lei ASIROM lichidat in Alte datorii lei compus din; Credite bancare pe termen scurt lei: -ct Credite bancare termen scurt lei -ct Credite bancare termen scurt euro ( ,96 eur) lei lei. E. Active circulante nete /datorii curente nete lei F. Total active datorii curente lei G. Datorii ce trebuie plătite intr-o perioadă mai mare de un an lei credit investitii (10 ani) ct BRD lei ,15 eur credit investitii pe termen lung BRD, ct lei ,56 eur credit investitii pe termen lung BCR ct lei ,57 eur H. Provizioane pentru riscuri şi cheltuieli 0 lei I.Venituri în avans lei ct Subventii de incasat - c/v contract finantare nr / incheiat cu A.M. privind acordarea finantarii nerambursabile, pentru implimentarea proiectului «Modernizarea activitatii de productie la SC IAMU SA Blaj» lei, ajutor minimis lei. J.Capital şi rezerve I.Capital capital subscris şi vărsat ct lei lei Capitalul social a fost majorat cu suma de lei, conform Hot.AGEA 1/ prin incorporarea rezervelor constituite din profitul net si a sumelor existente in soldul contului 1068 Alte rezerve la data de

7 Structura acţionariatului se prezintă astfel: Actionar Actiuni Valoare Lei % SIF Banat Crişana ,69 SIF Oltenia ,83 Alţi acţionari ,48 TOTAL ,00 II. Prime de capital - III. Rezerve din reevaluare ct.105 Rezerve din reevaluare IV. Rezerve ct Rezerve legale ct Alte rezerve ct Profit reinvestit lei lei lei lei lei lei V. Rezultatul reportat privind profitul nerepartizat ct lei ct Rezultat reportat surplus rezerve reevaluare VI. Rezultatul exerciţiului financiar ct.121 VII. Repartiz. profitului ct 129 (repartiz la fd.de rezerva) Capitaluri proprii Total Capitaluri Total lei lei lei lei lei Datoriile referitoare la salarii s-au lichidat in data de si Rulajelele conturilor de Alte cheltuieli de exploatare, in suma de lei reprezinta: Cont Explicatie Valoare (lei) 612 Chirie pentru containere gunoi, inchiriat butelii gaz, chirie pt. instalatii de azot si hidrogen Ch. cu primele de asigurare Ch. privind cursurile de perfectionare a personalului Ch. cu colaboratorii - ascutiri scule Walter Tools Timisoara Tool Grind Oradea Compa SRL Sibiu Metaplast Siria Arad etc 6

8 622 Ch. cu comisioanele si vama 89 DHL International Romania Depozitarul Central TNT Rom SRL Romspedition etc 623 Ch. de protocol Ch.cu reclama si publicitate Ch. de transport cu firme specializate Ch. cu diurna, cazarea si transportul personalului plecat in delegatie Ch. postale si abonamamente telefonice Comisioane bancare Ch. cu servicii diverse Linde Gaz NTT Data Romania SA Cargus Inernational SRL RCS & RDS SRL Fan Curier SRL Urgent Curier SRL Sodexo Pass CTCE SA Piatra Neamt Camera de Comert Bucuresti MK Kalibrierlabor GMBH Cabinet Avocat Avram Florin Apa CTTA S.A. TNT Rom SRL Jifa SRL Derati Com M.M. Schaflein Spedition GMBH Financiar Urban etc, TOTAL Alte cheltuieli de exploatare reprezinta 4,39 din totalul cheltuielilor de exploatare, fata de 4,57% cat reprezentau in aceeasi perioada a anului precedent. Rulajul ct. 758 Alte venituri din exploatare de lei reprezinta: Ct Alte venit.din exploatare -comision ADAS 305 lei ct Alte venituri de exploatare lei - recuperat echipament si tichete masa necuvenite lei ct Venit.din recuperari si pv.gestiuni lei ct Venituri din donatii si subventii 0 ct Venit.din vanzarea activelor 0 ct Venituri din subventii ptr.investitii lei ct Venituri din subventii ptr.aj.minimis lei 7

9 S-a înregistrat la capitolul,,venituri financiare suma de : ct 765 Venituri din diferente de curs ct 766 Venit.din dobanzi S-a inregistrat la capitolul,,chelt. financiare suma de : ct 665 Chelt finan. privind diferente curs ct.666 Cheltuieli privind dobanzile bancare lei lei 41 lei lei lei lei - In cursul lunii iunie 2018 a avut loc o scadere a stocurilor de produse finite si semifabricate fata de , soldul contului 711 Venituri aferente costurilor stocurilor de produse fiind debitor, in suma de lei. Total intrari investitii lei Puneri functiune la lei Soldul contului 231,,Investiţii în curs din care: lei lei Investiţie în curs (amenajare ciocan forjă) lei Proiect statie epurare ape uzate si sopron lei Cuptor uscare lei Extindere imprejm.magazie lei Laminator modular lei Expertiza tehnica forja noua lei Masina rectificat pl.2007 BVS KGT 840D lei Evacuator span VTC lei Reabilitare hala Cifra de afaceri este de lei şi un profit brut al exerciţiului de lei, deci cu o rată a profitului brut de 4,07 %. Director general, Ing. Cimpean Gligor Director economic, Ec. Patruta Mircea 8

10 F10 - pag. 1 SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII Cod 10 la data de lei - Denumirea elementului Sold la: A. ACTIVE IMOBILIZATE A B 1 2 I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct ) II. IMOBILIZĂRI CORPORALE(ct ) III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct * - 296* ) ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL ( ) B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI (ct / / / / / din ct.4428) II.CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element) (ct.267*-296* **+436**+437** ** din ct.4428**+444** **+447** **+453**+456** ** ) III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct din ct ) IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (din ct ct ) ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL ( ) C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (11+12) Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 471*) Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471*) 12 D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN (ct ***+436***+437*** *** ***+444*** +446***+ 447*** ***+453*** *** *** ) E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE ( ) F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE ( ) G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN (ct ***+436***+437*** *** ***+444*** +446***+ 447*** ***+453*** *** *** ) H. PROVIZIOANE (ct. 151) I. VENITURI IN AVANS ( ) Subvenţii pentru investiţii (ct. 475), (20+21) Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 475*) Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 475*) Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (23+24) 22 Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 23 Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) (26+27) 25

11 F10 - pag. 2 Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478*) 26 Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 478*) 27 Fondul comercial negativ (ct.2075) 28 J. CAPITAL ŞI REZERVE I. CAPITAL ( ) Capital subscris vărsat (ct. 1012) Capital subscris nevărsat (ct. 1011) Patrimoniul regiei (ct. 1015) Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 1031) 34 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 35 III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) IV. REZERVE (ct.106) Acţiuni proprii (ct. 109) 38 Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 39 Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 40 V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) VI. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRŞITUL PERIOADEI DE RAPORTARE SOLD D (ct. 117) SOLD C (ct. 121) SOLD D (ct. 121) Repartizarea profitului (ct. 129) CAPITALURI PROPRII - TOTAL ( ) Patrimoniul public (ct. 1016) 47 Patrimoniul privat (ct. 1017) 48 CAPITALURI - TOTAL ( ) ( ) Suma de control F10 : / *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. Rd.06 - Sumele înscrise la acest rând şi preluate din contul 267 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni. ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele Numele si prenumele CIMPEAN GLIGOR Semnătura PATRUTA MIRCEA Calitatea 11--DIRECTOR ECONOMIC Formular VALIDAT Semnătura de inregistrare in organismul profesional:

12 F20 - pag. 1 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE la data de Cod 20 - lei - Denumirea indicatorilor Realizari aferente perioadei de raportare A B Cifra de afaceri netă ( ) Producţia vândută (ct ) Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04 Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766* ) Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct ) Sold C Sold D Venituri din producţia de imobilizari necorporale si corporale (ct ) Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755) Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725) Venituri din subvenții de exploatare (ct ) Alte venituri din exploatare (ct ) din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815) 14 -din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct.7584) VENITURI DIN EXPLOATARE TOTAL ( ) a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct ) Alte cheltuieli materiale (ct ) b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605) c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) Reduceri comerciale primite (ct. 609) Cheltuieli cu personalul ( 23+24) a) Salarii şi indemnizaţii (ct ) b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct ) a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale ( 26-27) a.1) Cheltuieli (ct ) a.2) Venituri (ct.7813) 27 b) Ajustări de valoare privind activele circulante ( 29-30) 28

13 F20 - pag. 2 b.1) Cheltuieli (ct ) 29 b.2) Venituri (ct ) Alte cheltuieli de exploatare ( 32 la 38) Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct ) Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale(ct *) Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652) Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655) Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente similare (ct. 6587) Alte cheltuieli (ct ) Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) 38 Ajustări privind provizioanele ( 40-41) Cheltuieli (ct.6812) 40 - Venituri (ct.7812) CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL ( 17 la ) PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: - Profit ( 16-42) Pierdere ( 42-16) Venituri din interese de participare (ct ) 45 - din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate Venituri din dobânzi (ct. 766*) din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate Venituri din subvenţii de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418) Alte venituri financiare (ct ) din care, venituri din alte imobilizări financiare ( ct. 7615) 51 VENITURI FINANCIARE TOTAL ( ) Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante ( 54-55) - Cheltuieli (ct.686) 54 - Venituri (ct.786) Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*) din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 57 Alte cheltuieli financiare (ct ) CHELTUIELI FINANCIARE TOTAL ( ) PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): - Profit ( 52-59) Pierdere ( 59-52)

14 F20 - pag. 3 VENITURI TOTALE ( ) CHELTUIELI TOTALE ( ) PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă): - Profit ( 62-63) Pierdere ( 63-62) Impozitul pe profit (ct.691) Impozitul specific unor activități (ct. 695) Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE RAPORTARE: - Profit ( ) Pierdere ( ) Suma de control F20 : / *) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. La rândul 23 - se cuprind şi drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaţiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 Cheltuieli cu colaboratorii, analitic Colaboratori persoane fizice. ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele CIMPEAN GLIGOR Numele si prenumele PATRUTA MIRCEA Semnătura Calitatea 11--DIRECTOR ECONOMIC Semnătura Formular VALIDAT de inregistrare in organismul profesional:

15 DATE INFORMATIVE F30 - pag. 1 Cod 30 I. Date privind rezultatul inregistrat la data de unitati A B 1 2 Sume Unitaţi care au inregistrat profit Unitaţi care au inregistrat pierdere 02 Unitaţi care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03 - lei - II Date privind platile restante Total, din care: Pentru activitatea curenta Pentru activitatea de investitii A B 1= Plati restante total ( la ) 04 Furnizori restanţi total ( 06 la 08) 05 - peste 30 de zile 06 - peste 90 de zile 07 - peste 1 an 08 Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale total (10 la 14) - contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate - contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11 - contribuţia pentru pensia suplimentară 12 - contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13 - alte datorii sociale 14 Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri Obligatii restante fata de alti creditori 16 Impozite, contributii si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care: - contributia asiguratorie pentru munca 17a Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18 III. Numar mediu de salariati A B 1 2 Numar mediu de salariati Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 30 iunie IV. Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenţii încasate şi creanţe restante Sume (lei) A B 1 Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: - redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat 22 Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat 23 Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat 24 21

16 F30 - pag. 2 Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) 25 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 26 - impozitul datorat la bugetul de stat 27 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: - impozitul datorat la bugetul de stat 29 Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 30 - subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 31 - subvenţii aferente veniturilor, din care: 32 - subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă *) 33 Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care: - creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat 35 - creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 36 V. Tichete acordate salariaților Sume (lei) A B 1 Contravaloarea tichetelor acordate salariaților VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **) A B 1 2 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare : 38 - dupa surse de finantare ( 40+41) din fonduri publice 40 - din fonduri private 41 - dupa natura cheltuielilor ( 43+44) cheltuieli curente 43 - cheltuieli de capital 44 VII. Cheltuieli de inovare ***) A B 1 2 Cheltuieli de inovare 45 VIII. Alte informaţii A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094) 46 Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093) Imobilizări financiare, în sume brute ( 49+54) Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute ( 50 la 53) - acţiuni necotate emise de rezidenti 50 - părţi sociale emise de rezidenti 51 - actiuni si parti sociale emise de nerezidenti obligatiuni emise de nerezidenti 53 Creanţe imobilizate, în sume brute ( 55+56) 54

17 - creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267) - creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) 56 Creanţe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct ), din care: - creanțe comerciale în relatia cu nerezidenții, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct din ct din ct din ct din ct. 418) Creanţe neîncasate la termenul stabilit (din ct din ct din ct din ct. 413) Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct ) Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (din ct ), (62 la 66) - creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct ) - creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct ) - subventii de incasat(ct.445) 64 - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 65 - alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 66 Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care: - creanţe cu entităţi afiliate nerezidente (din ct. 451), din care: - creanţe comerciale cu entităţi afiliate nerezidente (din ct. 451) Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct din ct. 4482) Alte creanţe (ct ), (72 la 74) - decontari privind interesele de participare,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul,decontari din operatiuni in participatie (ct ) - alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului) (din ct din ct din ct ) - sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de raportare (din ct. 461) Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: 75 - de la nerezidenti 76 Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici ****) 55 F30 - pag

18 Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct din ct.508), (79 la 82) 78 - acţiuni necotate emise de rezidenti 79 - părţi sociale emise de rezidenti 80 - actiuni emise de nerezidenti 81 - obligatiuni emise de nerezidenti 82 F30 - pag. 4 Alte valori de încasat (ct ) 83 Casa în lei şi în valută (85+86 ) în lei (ct. 5311) în valută (ct. 5314) Conturi curente la bănci în lei şi în valută (88+90) în lei (ct. 5121), din care: conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 89 - în valută (ct. 5124), din care: conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente 91 Alte conturi curente la bănci şi acreditive, (93+94) sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct din ct ) - sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct ) Datorii ( ) Credite bancare externe pe termen scurt (ct ), (rd.97+98) - în lei 97 - în valută 98 Credite bancare externe pe termen lung (ct ) ( ) - în lei în valută 101 Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct din ct. 1682) Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct ) ( ) - în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute în valută 105 Alte împrumuturi şi datorii asimilate (ct. 167), din care: valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 107 Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct ), din care: - datorii comerciale în relatia cu nerezidenții, avansuri primite de la clienți nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct din ct din ct din ct din ct din ct. 419) Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct ) Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct ) (112 la 115)

19 - datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct ) - datorii fiscale in legatura cu bugetul statului (ct ) - fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) - alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct.4481) Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care: - datorii cu entităţi afiliate nerezidente (din ct. 451), din care: - datorii comerciale cu entităţi afiliate nerezidente (din ct. 451) F30 - pag Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455), din care: sume datorate actionarilor / asociatilor pers.fizice sume datorate actionarilor / asociatilor pers.juridice 121 Alte datorii (ct ) (123 la 127) -decontari privind interesele de participare, decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct ) -alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului ) 2) (din ct din ct.472+din ct.473) - subventii nereluate la venituri (din ct. 472) varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct ) - venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) Dobânzi de plătit (ct. 5186) 128 Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici ****) 129 Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: acţiuni cotate 3) acţiuni necotate 4) părţi sociale capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 134 Brevete si licente (din ct.205) 135 IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii A B 1 2 Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 136 X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare A B

20 F30 - pag.6 Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate XI. Informaţii privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/ A B 1 2 Valoarea contabilă netă a bunurilor 5) 140 XII. Capital social vărsat Suma (lei) % 6) Suma (lei) % 6) A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4 Capital social vărsat (ct. 1012) 6), ( ) X X - deţinut de instituţii publice, ( ) deţinut de instituţii publice de subordonare centrală deţinut de instituţii publice de subordonare locală deţinut de societăţile cu capital de stat, din care: cu capital integral de stat cu capital majoritar de stat cu capital minoritar de stat deţinut de regii autonome deţinut de societăţi cu capital privat , ,37 - deţinut de persoane fizice , ,10 - deţinut de alte entităţi , ,53 XIII. Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare Sume (lei) A B Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare 152a XIV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice *****) Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: Sume (lei) A B creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 154 Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care: creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate XV. Venituri obţinute din activităţi agricole ****** ) Sume (lei) A B Venituri obţinute din activităţi agricole 157

21 Suma de control F30 : / F30 - pag.7 Numele si prenumele CIMPEAN GLIGOR Semnatura ADMINISTRATOR, Numele si prenumele PATRUTA MIRCEA Calitatea INTOCMIT, 11--DIRECTOR ECONOMIC Formular VALIDAT Semnatura de inregistrare in organismul profesional: *) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în munca pe perioada nedeterminată şomeri în vârstă de peste 45 de ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. **) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările şi completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr /2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/ ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr /2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/ ****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. *****) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul Fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. ******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, '(1)... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole. (2) În sensul alineatului (1), 'venituri' înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente....'. 1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc). 2) În categoria 'Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)' nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului ) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. 5) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare. 6) La secţiunea 'XII Capital social vărsat', la , în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat, înscris la 141.

22 DECLARATIE In conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitatii nr.82/1991 S-au intocmit situatiile financiare semestriale la pentru: Persoana Juridica: SC IAMU SA Judetul : 01-ALBA Adresa: localitatea BLAJ, str.gh. Baritiu, nr.38, tel din registrul comertului: J Forma de proprietate: 34- Societati comerciale pe actiuni Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): Fabricarea altor masini- unelte pentru prelucrarea metalului Cod de identificare fiscala: Administratorul societatii, CÎMPEAN GLIGOR, isi asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare semestriale la si confirma ca: a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile. b) Situatiile financiare ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata. c) Persoana juridica isi desfasurara activitatea in conditii de continuitate. Director general Cîmpean Gligor

23 Proiectare constructivă şi tehnologică Constructional and tehnological design Executare de produse din materiale feroase şi neferoase Processing of products made of ferrous and non-ferrous materials Fabricarea utilajelor şi a MU pentru prelucrarea metalelor Manufacture of the equipamentsand machine-tools for the metal working Comercializare Marketing Nr / COMUNICAT DE PRESA PRIVIND PUBLICAREA SITUATIILOR FINANCIARE SEMESTRIALE pentru semestrul 1, exercitiul financiar 2018 Societatea IAMU SA, cu sediul in Blaj, str. Gh. Baritiu nr. 38, jud. Alba, inregistrata la ORC Alba sub nr J0l/189/1991, CIF RO , tel. 0258/711907, prin reprezentant legal Cimpean Gligor - presedinte CA, aduce la cunostinta actionarilor publicarea situatiilor financiare semestriale pentru semestrul Situatiile financiare sunt disponibile pe site-ul BVB si pe pagina societatii, Presedintele Consiliului de Admninistratie, Ing.Dipl. Cimpean Gligor Conducerea organizaţiei Director General: Ing. dipl. Cîmpean Gligor SC IAMU SA Str. G. Bariţiu, nr.38 RO Blaj, jud. Alba Tel / Fax / office@iamu.ro Sediul organizaţiei: Blaj Înregistrată la registrul comercial: J01/189/1991 Cod înregistrare fiscală: RO Capital social subscris şi vărsat: ,5 lei Conturi IBAN: BCR Sucursala Blaj -LEI: RO30RNCB EURO: RO03RNCB BRD Agentia Blaj -LEI: RO62BRDE010SV EURO: RO03BRDE010SV EURO: RO02BRDE010SV